Lavado de dinero

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MANUAL INTERNO PARA LA PREVENCIÓN DEL
LAVADO DE DINERO O BIENES EN LAS
COOPERATIVAS DE LA REPÚBLICA DEL
PARAGUAY
Aprobado por Res. INCOOP 4.043/08 del 17 de diciembre de 2008
Autor: Lic. Miler Rojas Céspedes - CAMS (DGRV)
Colaboradores:
▪ Lic. Bernardino Portillo (INCOOP)
▪ Lic. María Mercedes Ortega (INCOOP)
▪ Lic. Martín Ortega (INCOOP)
▪ Lic. Osvaldo Maidana(INCOOP)
▪ Lic. Carlos Zapata (CONPACOOP)
▪ Lic. Raúl Zaldívar (CENCOPAN)
▪ Lic. Bruno Báez (DGRV)
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Manual Interno para la Prevención del Lavado de Dinero o Bienes.
Aprobado por Res. INCOOP 4.043/08 del 17 de diciembre de 2008
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INDICE
Capítulo 1.Generalidades
4
1.1
Introducción
1.2
Objetivos del Manual
1.3
Definiciones
Capítulo 2. Antecedentes y Marco Legal
8
2.1
Antecedentes
2.2
Las Cooperativas y su papel en la Prevención del lavado de Dinero o Bienes
2.3
Marco Legal
Capítulo 3. Política de la Cooperativa
10
3.1
Introducción.
3.2
Política Conozca su Socio
3.3
Registro de Operaciones
3.4
Fondos provenientes de otrasentidades (sujetos obligados)
3.5
Registro especial de operaciones que alcancen o excedan $us. 10.000
o su equivalente en otra moneda.
3.6
Conocimiento de las operaciones que se efectúan en relación al mercado.
3.7
Política Conozca su Empleado
3.8
Personas que ocupan altos cargos en la Cooperativa
Capítulo 4. Estructura Funcional para la Prevención del Lavado de Dinero
21
o Bienes
4.1Consejo de Administración
4.2
Comité de Cumplimiento
4.3
Oficial de Cumplimiento
4.4
Encargado de Cumplimiento en cada agencia o sucursal
4.5
Otros Responsables de Prevención
4.6
De la Auditoria Interna
4.7
De la Auditoria Externa
Capítulo 5. Capacitación
26
5.1
De los objetivos del Programa de Capacitación
5.2
Del contenido del Programa
5.3
De los lineamientos generalesCapítulo 6. Reporte de Operaciones Sospechosas
28
6.1
Reporte de Operaciones Sospechosas
6.2
Formato y plazo para el Reporte de Operaciones Sospechosas
6.3
Prohibición de notificar o divulgar el reporte de operaciones sospechosas
6.4
Procedimiento interno de comunicación
6.5
Procedimiento de comunicación a la SEPRELAD
6.6
Deber de confidencialidad
Capítulo 7. Régimen Sancionador yConservación de información
34
y documentación
7.1
Sanción por incumplimiento
7.2
Conservación de información y documentación
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Manual Interno para la Prevención del Lavado de Dinero o Bienes.
Aprobado por Res. INCOOP 4.043/08 del 17 de diciembre de 2008
3Capítulo 8. Implementación
35
8.1
Registro de identificación de los socios
8.2
Reporte de transacciones
Anexos
36
Anexo A.
Perfil del Socio (Persona Física)
Anexo B.
Perfil del Socio (Persona Jurídica)
Anexo C.
Reporte de Operaciones Sospechosas - ROS
Anexo D.
Marco Legal Vigente
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Manual Interno para la Prevención del Lavado de Dinero o Bienes.
Aprobado por Res. INCOOP 4.043/08 del 17 de diciembre de 2008
4
CAPITULO 1.
GENERALIDADES
1.1 Introducción
El presente Manual, elaborado con el apoyo Técnico de la Confederación Alemana de Cooperativas
(DGRV), constituye una guía para el desarrollo normal de las actividades en materia de...