lavado de dinero

INSTITUTO POLITÉCNICO NACIONAL

UNIDAD PROFESIONAL INTERDISCIPLINARIA DE INGENIERÍA Y
CIENCIAS SOCIALES Y ADMINISTRATIVAS

“MODELO DE SEGURIDAD PARA LA PREVENCIÓN
DEL LAVADO DE DINERO”

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PARA OBTENER EL TÍTULO DE

LICENCIADO EN CIENCIAS DE LA INFORMÁTICA

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GERARDO DANIEL FLORES AVALOS
J O RG E

ANT O NIO

G AL ÁN

ME DE L

JUAN FRANCISCO SABAS GONZÁLEZ
M E L A N I E

S A L I N A S

A C O S T A

NADIA CAROLINA ROJAS RAMÍREZ

MÉXICO D.F.

2010

Índice

Resumen.……………………………………………………………………………………………........I
Introducción………………………………………………………………………………………….....III

CAPITULO I Marco Metodológico
1.1. Planteamiento del problema…………………………………………………………………. 9
1.2. Objetivo(s)...……………………………………………………………….…………………10
1.3. Técnicas e instrumentos de medición…………………………..….….…………………..10
1.4. Universo y/o muestra ……………………………………..……………….……………….. 11
1.5. Justificación..………………………………………………………………………………….12

CAPITULO II Marco Teórico Referencial
2.1. Definición de actividades ilícitas…………………………………………………………….15
2.2. Lavado de dinero……………………………………………….…………………………….16
2.3. DelitosInformáticos.…………………………………………….……………………………16
2.4. Seguridad de la Información.………………………………………………………………..19
2.5. Seguridad Informática...…………………………………………………………………… . 22
2.6. Auditoría……………………………………………………………………………………… 24

CAPITULO III La problemática del lavado de dinero en México
3.1. Panorama General del Lavado de Dinero.……………………………………………….. 29
3.2. Etapas del lavado dedinero.………………………………………………………………. 30
3.3. Métodos comunes de lavado de dinero.…………………………………………………. 31
3.4. Tipos de operaciones.……………………………………………………………………… 32
3.5. Efectos del lavado de Dinero.…………………………………………………………..... 35
3.6. Impacto del Lavado de Dinero en la sociedad y su economía.……..………………..37

2

CAPITULO IV Legislación y Mejores Prácticas
4.1. Legislación Internacional.…...………………………………………………..................... 41
4.2. LegislaciónNacional...………………………………………………………………..….... 55
4.3. Legislación Nacional Regional………………………………………………………........ 62
4.4. Mejores Prácticas………………………………………………………………………….... 64
4.5. Tecnologías para la Prevención de Lavado de Dinero.............................................. 68

CAPITULO V Modelo de Seguridad para la Prevención del Lavado de Dinero
5.1. Análisis de Riesgos.………………………………………………………………………... 73
5.2. Ambiente deControl.……………………………………………………………………….. 79
5.3. Información y Capacitación.……………………………………………………………….. 95
5.4. Monitoreo y Supervisión……………………………………………………………………. 98
CAPITULO VI Implementación del Modelo de Seguridad para la Prevención del Lavado de
Dinero
1.1. Generalidades……..………………………………………………………………………..103
1.2. Ventajas…………….………………………………………………………………………..103
1.3.Desventajas………………..………………………………………………………………..104
1.4. Resultados…………………..……………………………………………………...……….105
1.5. Propuesta de Mejora………………………………………………………………….……106
CONCLUSIONES………………………………………………………………….………………… 107
BIBLIOGRAFIA………………………………………………………………………………………. 108
GLOSARIO…………………………………………………………………………………………… 109
ANEXOS……………………………………………………………………………………………… 113

3

Resumen
Entre los efectos no deseados de la globalización se encuentra el surgimiento de diferentes
medios para llevar a cabocualquier actividad ilícita más allá de las fronteras de los estados en
donde delitos como el lavado de dinero se desarrollan sin problema alguno, la delincuencia
organizada se apoya de la tecnología con el objeto de hacer su trabajo delictivo lo más
eficiente y transparente posible, en cambio, hoy en día no se aplica la tecnología suficiente
para atacar el lavado de dinero ya que se consideraun problema meramente financiero.

Es aquí donde surge la necesidad de iniciar una investigación a fondo del lavado de dinero y
que en conjunto con las tecnologías informáticas sea posible la prevención de este.
De acuerdo a la problemática identificada,...