LAVADOS DE ACTIVOS

LAVADOS DE ACTIVOS:
Se define como aquella actividad que busca dar o quiere mostrar una legalidad de un dinero que viene de procedencias ilegales ya sea en moneda legal colombiano o moneda extranjera ejem: “trata de personas, extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro extorsivo, rebelión, tráfico de armas, tráfico de menores de edad, financiación del terrorismo, etc”. Dinero con el cual estetipo de personas hacen diferentes movimientos de activos para tratar de justificar y crear una pantalla de que es dinero legal y así poder evadir los controles.
TERRORISMO Y FINANCIACION A EL TERRORISMO:
Es la forma violenta de la lucha política mediante la cual se persigue la destrucción del orden establecido o la creación de un clima de temor e inseguridad
Se entiende por financiación delterrorismo “el que legalmente provea, recolecte, entregue, reciba, administre, aporte, custodie, o guarde fondos, bienes o recursos, o realice cualquier otro acto que promueva, organice, apoye, mantenga, financie o sostenga económicamente a grupos armados al margen de la ley, o a sus Integrantes, o a grupos terroristas nacionales o extranjeros”
Ay 3 tipos de financiación del terrorismo y son:
a)Recaudación: consiste en la búsqueda de fuentes de financiación por parte de las organizaciones terroristas, bien de origen legal, como los aportes de los Estados, individuos, entidades, organizaciones y donantes en general que apoyan su causa.
b) Disposición: Es la fase intermedia que busca poner en peligro el dinero recaudado a disposición de la organización terrorista, quedando simplemente la esperade su utilización final.
c) Utilización: Última fase en la que los fondos básicamente para la financiación de la logística estructural de la organización o la logística operativa en materia de planeación y ejecución de actos terroristas.



SARFLAT:
Es el sistema adoptado para promover la cultura de administración del Riesgo y prevenir delitos asociados al Lavado de Activos (LA) y Financiacióndel Terrorismo (FT). El cual está compuesto por pasos que son sistemáticos e interrelacionados mediante los cuales las entidades administran el riesgo del LA/FT.
I. Identificación del riesgo: permite identificar los riesgos LA/FT inherentes al desarrollo de su actividad teniendo en cuenta los factores de riesgo mencionados anteriormente.
La identificación de los eventos de riesgo se hará para cadauno de los factores de riesgo de LA/FT que se hayan definido en la etapa del diagnóstico. Para estos efectos se sugiere aplicar a cada uno de los factores de riesgo que se hayan definido en la etapa del diagnóstico, las matrices de riesgo que adopte la empresa. Para clasificar el grado de riesgo de LA/FT de los eventos de riesgos de cada uno de los factores de riesgo.

II. Medición o evaluación delriesgo: El SARLAFT, debe permitirle a las entidades vigiladas, medir la posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo inherente de LA/FT, frente a cada uno de los Factores de riesgo, así como el impacto en caso de materializarse mediante los riesgos asociados.
La mejor forma y la más idónea para medir o evaluar el riesgo de LA/FT, es mediante estimaciones cualitativas derivadas de análisisde tipologías, el conocimiento de expertos, la experiencia relevante y las prácticas y experiencia de la industria financiera que reflejen el grado de convicción de que podrá ocurrir un evento o resultado particular (metodologías para la medición o evaluación de los riesgos de LA/FT).

III. Control del Riesgo: Las entidades vigiladas deben tomar medidas conducentes a controlar el riesgo inherenteal que se ven expuestos.
Para estos efectos, se definen las metodologías para determinar los controles y su aplicación, y se definen los procedimientos para la detección de operaciones inusuales y sospechosas. Los “controles detectivos” definidos y adoptados en esta etapa, pretenden “detectar” operaciones realizadas por las contrapartes que puedan ser una alerta y constituirse en operaciones...