Los delitos en el comercio exterior colombiano
Páginas: 60 (14968 palabras)
Publicado: 31 de mayo de 2011
MONOGRAFÍA
APROXIMACIÓN A LOS DELITOS EN EL COMERCIO EXTERIOR COLOMBIANO
PARA OPTAR AL TÍTULO DE ABOGADO
POR: IDALBA RUIZ GALLEGO
GABRIEL VERGARA SÁNCHEZ
DOCENTE: AMPARO VERGARA
FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS HUMANAS
FUNDACIÓN UNIVERSITARIA LUIS AMIGÓ
MEDELLÍN, 2007
AGRADECIMIENTO
Ofrecemos sinceros agradecimientos a las personas einstituciones que nos brindaron su apoyo e información para la realización de esta investigación, en especial a la Unidad de Información y Análisis Financiero del Ministerio de Hacienda y Crédito Público.
APROXIMACIÓN A LOS DELITOS EN EL COMERCIO INTERNACIONAL COLOMBIANO
1. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO
Se pretende con la presente monografía, identificar las conductas punibles que desarrollanquienes participan en las actividades de comercio exterior en Colombia; indicando además, modalidades de ejecución, su fundamento normativo, las sanciones a imponer, mecanismos de prevención, consecuencia a nivel económico y social, y su repercusión en el contexto internacional.
Las actividades delictivas asociadas a los procesos de importación y exportación en Colombia, datan desde la épocade la conquista y la colonia, cuando de forma irregular se extraían del país recursos minerales como el oro, las piedras preciosas, flora, fauna entre otros. Con el establecimiento de la República después de la independencia; y como resultado de las investigaciones realizadas durante la expedición botánica, muchos comerciantes se dedicaron a la explotación de recursos naturales como por ejemplo“la quina” que durante de esa época era uno de los principales productos de exportación, donde para obtener mayores ganancias se enviaba fuera del país sin cumplir los requisitos que exigía el gobierno de entonces.
Con el inicio de las exportaciones de café se incrementan el contrabando de exportación, creando puertos improvisados por donde salían las embarcaciones hacia otros países con elproducto sin cumplir los requisitos para esta actividad. De igual forma ante el incremento del ingreso de divisas al país de forma ilegal, se crean estrategias para internar a Colombia mercancías procedentes de otros países especialmente de Estados Unidos, atentando así contra los productores colombianos y desequilibrando la balanza de pagos.
El 1857 bajo el mandato de Manual Maria Mallarino secrea EL SERVICIO NACIONAL DE ADUANAS, buscando reprimir las actividades de contrabando y controlar el ingreso y salidas tanto de mercancías como de capitales hacia y del país.
Alrededor del contrabando se han generado otras especies de actividades ilícitas que atentan contra el transparente y armónico desarrollo de las actividades de comercio exterior; como por ejemplo el contrabando técnico, ellavado de activos, las defraudaciones financieras, narcotráfico, entre otras.
En la actualidad existen entidades encargadas de controlar, vigilar, prevenir y sancionar estas conductas como por ejemplo la dirección de impuestos y aduanas nacionales, ministerio de turismo y comercio exterior, ministerio de hacienda, la superintendencia bancaria, la superintendencia de sociedades y los cuerpospolicivos; cada uno de ellos aplicando normas de carácter nacional enmarcadas dentro del ordenamiento jurídico con sustento constitucional. Así también, se han establecido alianzas estratégicas con las aduanas de otros países por medio de coaliciones empresariales como la BASC (Businnes Alliance Security Comercy), donde se pretende instaurar unos estándares que propendan por un comercio seguro anivel mundial; también los acuerdos multilaterales para la prevención y erradicación del contrabando y demás delitos.
2. PLANTIAMIENTO DEL PROBLEMA
Cuáles son los delitos involucrados en las actividades de comercio exterior en Colombia, y que normatividad vigente de aplica para su control?
3. REFRENTES TEORICOS
Ver anexos
4. OBJETIVO GENERAL
Aproximación a las conductas punibles...
APROXIMACIÓN A LOS DELITOS EN EL COMERCIO EXTERIOR COLOMBIANO
PARA OPTAR AL TÍTULO DE ABOGADO
POR: IDALBA RUIZ GALLEGO
GABRIEL VERGARA SÁNCHEZ
DOCENTE: AMPARO VERGARA
FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIAS HUMANAS
FUNDACIÓN UNIVERSITARIA LUIS AMIGÓ
MEDELLÍN, 2007
AGRADECIMIENTO
Ofrecemos sinceros agradecimientos a las personas einstituciones que nos brindaron su apoyo e información para la realización de esta investigación, en especial a la Unidad de Información y Análisis Financiero del Ministerio de Hacienda y Crédito Público.
APROXIMACIÓN A LOS DELITOS EN EL COMERCIO INTERNACIONAL COLOMBIANO
1. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO
Se pretende con la presente monografía, identificar las conductas punibles que desarrollanquienes participan en las actividades de comercio exterior en Colombia; indicando además, modalidades de ejecución, su fundamento normativo, las sanciones a imponer, mecanismos de prevención, consecuencia a nivel económico y social, y su repercusión en el contexto internacional.
Las actividades delictivas asociadas a los procesos de importación y exportación en Colombia, datan desde la épocade la conquista y la colonia, cuando de forma irregular se extraían del país recursos minerales como el oro, las piedras preciosas, flora, fauna entre otros. Con el establecimiento de la República después de la independencia; y como resultado de las investigaciones realizadas durante la expedición botánica, muchos comerciantes se dedicaron a la explotación de recursos naturales como por ejemplo“la quina” que durante de esa época era uno de los principales productos de exportación, donde para obtener mayores ganancias se enviaba fuera del país sin cumplir los requisitos que exigía el gobierno de entonces.
Con el inicio de las exportaciones de café se incrementan el contrabando de exportación, creando puertos improvisados por donde salían las embarcaciones hacia otros países con elproducto sin cumplir los requisitos para esta actividad. De igual forma ante el incremento del ingreso de divisas al país de forma ilegal, se crean estrategias para internar a Colombia mercancías procedentes de otros países especialmente de Estados Unidos, atentando así contra los productores colombianos y desequilibrando la balanza de pagos.
El 1857 bajo el mandato de Manual Maria Mallarino secrea EL SERVICIO NACIONAL DE ADUANAS, buscando reprimir las actividades de contrabando y controlar el ingreso y salidas tanto de mercancías como de capitales hacia y del país.
Alrededor del contrabando se han generado otras especies de actividades ilícitas que atentan contra el transparente y armónico desarrollo de las actividades de comercio exterior; como por ejemplo el contrabando técnico, ellavado de activos, las defraudaciones financieras, narcotráfico, entre otras.
En la actualidad existen entidades encargadas de controlar, vigilar, prevenir y sancionar estas conductas como por ejemplo la dirección de impuestos y aduanas nacionales, ministerio de turismo y comercio exterior, ministerio de hacienda, la superintendencia bancaria, la superintendencia de sociedades y los cuerpospolicivos; cada uno de ellos aplicando normas de carácter nacional enmarcadas dentro del ordenamiento jurídico con sustento constitucional. Así también, se han establecido alianzas estratégicas con las aduanas de otros países por medio de coaliciones empresariales como la BASC (Businnes Alliance Security Comercy), donde se pretende instaurar unos estándares que propendan por un comercio seguro anivel mundial; también los acuerdos multilaterales para la prevención y erradicación del contrabando y demás delitos.
2. PLANTIAMIENTO DEL PROBLEMA
Cuáles son los delitos involucrados en las actividades de comercio exterior en Colombia, y que normatividad vigente de aplica para su control?
3. REFRENTES TEORICOS
Ver anexos
4. OBJETIVO GENERAL
Aproximación a las conductas punibles...
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