Manual De Impuesto En Sistema Gp.

MANUAL DE INGRESO DE IMPUESTOS EN “GP”

EMPRESA SEMAICA

Estimados usuarios de “GP”, este manual tiene por objetivo dar una pauta de cómo deben quedar establecidos los impuestos una vez que se ingresan las facturas de proveedores, en las distintas posibilidades de adquisiciones.



A continuación se describe los pasos tributarios a seguir a partir de la recepción de una factura deproveedor:
1) VERIFICACIÓN DE LA FACTURA Y FECHA DE CADUCIDAD EN EL SRI.
Se verifica la factura del proveedor en la página web del SRI, específicamente con dos objetivos:
* Verificar la validez del comprobante de venta.
* Verificar la fecha de caducidad del comprobante de venta.

* Une vez verificado el dato se procede a imprimir la validación del comprobante de venta y se adjunta ala factura.

2) VERIFICACIÓN E INGRESO DE DATOS EN LA FACTURA.
Por favor seguir los siguientes pasos:
a) Los datos de la factura (cabecera de la factura), ya vienen ingresados desde S10, por lo que tendrán que verificar que el número de la factura y otros datos sean iguales a la factura física.

b) Antes de ingresar los ítems en la factura, deberán verificar que el Planimpuestos dir compras, este direccionado al proveedor que corresponde , tomando en cuenta que en primer lugar en la columna esta SEMAICA, como Contribuyente Especial (CE) y en segundo el proveedor con las distintas opciones: (CE=Contribuyente especial), (SO=Sociedad), (PN=Persona natural), etc…
Si el proveedor no está bien direccionado pueden cambiarlo sin ningún problema previamente antes de ingresarlos ítems y reportarlo a la oficina ya que sería falla del sistema, esto es importante ya que es una parametrización para que los impuestos vayan bien en la factura, y luego de esto se procede a ingresar los items.

3) SE VERIFICA LOS IMPUESTOS DE LA FACTURA.
Una vez ingresados los ítems en la factura, los impuestos ya se establecen automáticamente, pero debido a que existe una cantidad deposibilidades de compra con distintos proveedores, estos deben ser verificados de la siguiente forma:
* En cualquier clase de factura debe constar siempre los códigos de impuestos 103-XX-XX (Retenciones en la fuente del impuesto a la renta), dependiendo del porcentaje de retención cambiaran los otros segmentos, y 104-XX-XX (Impuesto al valor agregado de la factura), dependiendo de la tarifa0% o 12% cambiara los otros segmentos.
* La base Imponible del código 103 debe ser igual a la base imponible del código 104, y estas a su vez deben ser igual a la base imponible de la factura.

* A partir de estos dos códigos y dependiendo de la clase de proveedor podrá estar adicionalmente la retención del IVA, (104-721-XXX 30%), (104-723-XXX 70%), (104-725-XXX 100%), para lo cualse debe basar en la siguiente tabla, considerando que Semaica es Agente de retención (Contribuyente Especial), frente a los demás tipos de empresas.



En caso de existir duda sobre algún porcentaje de retención del Impuesto a la renta (Código 103-xx-xx) también se puede verificar en el siguiente cuadro:


4) SE LLENA LOS DATOS DEL ANEXO TRANSACCIONAL.
Se llenan los casillerosdel anexo transaccional con los datos de la factura y la retención correspondiente, el esquema que debe tener una factura normal en el anexo transaccional es el siguiente:

5) CONTABILIZACION.
Una vez que se ha cumplido todo este proceso de ingreso y verificación de datos e impuestos de la factura se puede proceder a guardar y contabilizar la factura, con lo que concluye el proceso.REPOSICIONES DE CAJA CHICA A MODO DE REEMBOLSO

1) REEMBOLSOS DE GASTOS DEDUCIBLES CON FACTURA.
En el caso de reembolsos de gastos con factura se debe tomar en cuenta los siguientes puntos:
* El plan de impuestos del proveedor debe contener las siglas (RMB) previo a ingresar los ítems, para identificar que es reembolso y seleccionar según las distintas opciones de clase...