Manual de procedimientos

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
AREA DE FINANZAS

ENERO 2010
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
GUMANYS


PROCEDIMIENTOS PRINCIPALES

* Elaboración de Presupuestos (Para el producto, mantenimiento,)

* Pago a Proveedores

* Corte de Caja

* Elaboración de Estados Financieros
(Póliza cheque, diario, ingresos y egresos, balance general, estado de resultados.)

* Facturación* Pago de Nomina



PROCEDIMIENTO: Elaboración de Presupuestos para la venta del Producto
Objetivo.- Dar a conocer los pasos que se tienen que llevar a cabo para la elaboración de presupuestos para ayudar a tomar una buena decisión.

1.- Se elabora un estimado de ventas (cantidad a vender, precio, distribuidores)
2.- Presentar un Presupuesto de la mano de obra necesaria
3.- Prepararun pronóstico de requerimiento de dinero necesario para dar inicio
4.-







PROCEDIMIENTO: Pago a Proveedores
Objetivo.- Pagar deudas en tiempo oportuno, que tengamos con nuestra cartera de adeudos para conservar la buena imagen de la Empresa.
DESCRIPCION:
1.- Recibir del proveedor facturas, para su revisión.
2.- Elaborar un contra recibo de la factura
3.- Anotar datos de lafactura para su control
4.- Se entrega el contra recibo al proveedor
5.- Se presentan las facturas ante el Departamento de Finanzas para su autorización.
6.- Elaborar una relación de cheques desacuerdo a las facturas
7.-Se realiza las operaciones contables correspondientes (Llenado de pólizas)
8.- Se elabora el cheque con fecha y datos requeridos por la factura para fiema de autorización.
9.- Seobtiene firma de recibido del proveedor
10.- Se entrega el cheque
11.- Las facturas y la póliza cheque se archivan desacuerdo a la fecha de la operación.

PROCEDIMIENTO: Presupuesto de Mantenimiento del área de Producción.
Objetivo.- Conocer cuánto y cómo se va a realizar el mantenimiento en el área de Producción.
DESCRIPCION:
1.- Enviar copia del contrato firmado a finanzas y prepararorden de taller.
2.- Preparar lista de materiales y trabajo a realizar
3.- Seleccionar material y enviar así como preparar una lista de los faltantes.
4.- Preparar requisición para materiales agotados.
5.- Planear trabajo y comenzar el trabajo al recibir el material faltante
6.- Preparar orden de compra.
7.- Estimar costos de Reproducción.
8.- Calcular insumos y compra con lo estimado.
9.-Asentar datos del contrato
10.- Asentar ingresos costos y gastos en contabilidad general y de costos.
11.- Preparar costos reales con presupuestos.


PROCEDIMIENTO: Corte de Caja
Objetivo.- Conocer el total de dinero acumulado durante el día para así poder llevar un mejor control sobre el dinero de la Empresa.
DESCRIPCION:
1.- La cajera suma las cantidades de entrada de dinero
2.- Lacajera resta las cantidades de salida de dinero
3.- La cajera realiza las operaciones correspondientes para
4.- La cajera realiza póliza de entrada y salida de dinero
5.- La cajera realiza recibo para depósito
6.- La cajera hace depósito de un día.
7.- La cajera archiva un comprobante de depósito junto con póliza y recibos del día.







PROCEDIMIENTO: Facturación
Objetivo.- Conocerla forma correcta de llenar una Factura para hacerlo más eficiente.
DESCRIPCION:
1.-El cliente solicita una Factura y nos da su RFC
2.- Se realiza el proceso de recepción e informes dentro del sistema
4.- Captura e Imprime el formato
5.- Se respalda la información en un archivo
6.- Se elabora el libro de facturación que corresponde a todas las facturas para el cobro del mes.
7.- Se realizaun reporte de frecuencias
8.- Se entrega el original de la factura y se archiva la copia.
9.-Se revisa y se paga la compra
10.- Firma de revisado y se pasa al cliente
11.- Se firma de autorizado




INTRUCCIONES DE LLENADO DE UNA FACTURA
CAMPO | DESCRIPCION |
Folio | Anotar el numero de folio de la Factura |
Lugar | Anotar el lugar en donde se expide el documento, así como...