Manual de tesoreria y caja

La tarea de elaborar el Manual de Procedimientos se considera como una función necesaria para mantener informado al personal de la empresa, así como la clave de las aspiraciones y cambios en las actitudes de la Gerencia, al diseñar la estructura organizacional y colocar las políticas y procedimientos En forma escrita y permanente.
En esencia, los Manuales Administrativos representan un medio decomunicación de las decisiones organizacionales y, por ello, tienen como propósito señalar en forma sistemática la información administrativa.
El Manual de Procedimientos hace que las instrucciones sean decisivas, proporcionan un arreglo rápido, enlaza a cada una de las áreas en la organización e indica la manera en que él puede contribuir tanto al logro de los objetivos del organismo como alestablecimiento de buenas relaciones con otros Departamentos y áreas de la administración. Así mismo, el Manual de Procedimientos evitará a los jefes superiores repetir informaciones, instrucciones y procesos.
Así también, el entrenamiento del personal de nuevo ingreso se aumenta y facilita, porque el Manual les proporciona la información necesaria en forma sistematizada.

• Establecer loslineamientos y criterios que deberán observarse en las diferentes empresas administradas por Construcciones 1032 c.a. para el control y distribución de los recursos que recibe el organismo, a fin de cumplir en forma oportuna los diferentes compromisos programados, garantizando el logro de sus objetivos fundamentales.
• Precisar los procedimientos del Departamento o Área para deslindarresponsabilidades, evitar duplicidad y detectar omisiones.
• Coadyuvar a la ejecución correcta de las labores asignadas al personal y propiciar la uniformidad en el trabajo.
• Servir como medio de integración y orientación al personal de nuevo ingreso, facilitando su incorporación a los distintos procedimientos.
• Proporcionar información básica para la planeación e implementación de reformas administrativas.• Ayudar a institucionalizar y hacer efectivos los procedimientos.
• Asegurar la continuidad y coherencia en los procedimientos y normas a través del tiempo.
• Incrementar la coordinación en la realización del trabajo.
• Posibilitar una delegación efectiva, ya que al existir instrucciones escritas, el seguimiento del supervisor se puede circunscribir al control por excepción.

Objeto delManual
Establecer los lineamientos metodológicos para el Departamento de Tesorería y Caja se encarga de instrumentar y operar las políticas, normas, sistemas y procedimientos de control necesarios para salvaguardar los recursos financieros de la empresa, promoviendo la eficiencia y eficacia del control de gestión, y atendiendo con oportunidad y competencia las solicitudes de pago de los diferentescompromisos contraídos, cuidando que la documentación que los soportan como los requisitos de carácter fiscal y de control interno.
Unidades que intervienen:
• Gerencia de Administración y Finanzas
• Tesorería y caja
• Unidades de Ventas
• Sección de Cuentas por Cobrar
• Sección de cuentas por Pagar.
• Archivo General
• Asesoria Jurídica
• Unidad de Contabilidad
Procedimientos
•Gestión de Ventas.
• Ingresos
• Egresos
• Conciliaciones Bancarias
• Reportes al Sistema integral de información.
Documentos Utilizados
• Registro y Control de solicitud de pago.
• Traspaso de Recursos.
• Recibo y facturas de pagos.
• Recibos de caja.
• Solicitud de Reembolso de fondo de caja chica
• Conciliaciones Bancarias y financieras.
• Libro auxiliar de caja y banco.
• Registros ycomprobantes contables.
Reportes Generados
• Reporte mensual del libro auxiliar de caja y banco.
• Conciliaciones Bancarias.
• Físico que soporta la información contable:
- Comprobantes de cheques.
- Depósitos.
- Recibos de pago clientes
- Nota de debito y de crédito
- Trasferencias.
- Otros.
Objetivos de Tesorería
Proyectar los ingresos y egresos de las empresas en periodos...