Manual De a & b
Páginas: 28 (6898 palabras)
Publicado: 4 de agosto de 2011
MANUAL DE
PROCEDIMIENTOS
TABLA DE CONTENIDO
1. COMPRAS 1
2. NIVELES DE AUTORIZACION 1
3. PROCEDIMIENTO PARA COMPRAS 3
4. PROCESO PARA RECIBO DE MERCANCIA 5
5. PROCEDIMIENTO PARA ALMACENAMIENTO DE MERCANCIAS 6
6. PROCEDIMIENTO PARA DESPACHO DE MERCANCIA 7
7. PROCEDIMIENTO PARA DESEMBOLSOS 8
8. PROCEDIMIENTO PARA VENTAS 13
9. PROCEDIMIENTO PARA SOLICITUD DECONVENIOS 14
10. REGLAMENTO DE CONVENIOS 15
11. PROCEDIMIENTO PARA DESARROLLO DE CONVENIOS 17
12. POLITICA PARA EL COBRO DE CONVENIOS 18
13. PROCEDIMIENTO DE INGRESOS 19
14. PROCEDIMIENTO CARTERA MOROSA 21
15. PROCEDIMIENTO DE RETIRO DE ACTIVOS FIJOS 22
16. PROCEDIMIENTO CONTROL Y TOMA FISICA INVENTARIOS 24
COMPRAS
Es el área encargada de gestionar las compraso adquisiciones de bienes y servicios necesarios con cada sección para lograr el buen desarrollo de las operaciones del Club.
El objetivo de esta sección es cotizar y comprar productos o servicios necesarios con una excelente calidad y un precio favorable, teniendo en cuenta las condiciones de pago y los beneficios de crédito que nos ofrezcan, serán los objetivos principales de esta sección.DE COMPRAS
Es norma del Club realizar sin excepción las compras a través del formulario “Solicitud de Compra”, el cual debe ser diligenciado por cada dependencia, firmado por el Jefe del departamento solicitante y por el Jefe de Compras.
Una vez hecha la solicitud, esta debe ser enviada a la Gerencia para su aprobación.
Para las compras se debe tener en cuenta las “Existenciasmínimas y máximas” de los inventarios. Así se evita cantidades demasiado altas con el correspondiente costo financiero o inventarios insuficientes que requieran compras demasiado frecuentes.
En general y con excepción de alimentos perecederos, se recomienda inventarios no mayores a 1 mes.
NIVELES DE AUTORIZACION
Junta Directiva
Según artículo 29 literal h de los estatutos del Club, seautoriza al PRESIDENTE para contraer obligaciones o efectuar compras que sobrepasen los trescientos (300) salarios mínimos, en un período que no exceda del mes.
Delegaciones
El PRESIDENTE autoriza al GERENTE del Club para adquirir obligaciones en nombre del Club o para efectuar compras por una suma no mayor de los treinta y un (31) salarios mínimos en un periodo que no excedan seis (6) meses.El GERENTE deberá informar a la junta Directiva los requerimientos referentes a compras, reparaciones, mejoras y adiciones de bienes del CLUB que sobrepasen los treinta (30) salarios mínimos.
COMPRAS PARA ACTIVOS FIJOS - CELEBRACION DE CONTRATOS Y SIMILARES
DE HASTA
GERENTE
0 31 SALARIOS MINIMOS
GERENTE CON AUTORIZACION DEL PRESIDENTE
31 SALARIOS MINIMOS
300 SALARIOSMINIMOS
JUNTA DIRECTIVA 300 SALARIOS MINIMOS EN ADELANTE
El COMITE DE COMPRAS, que estará conformado por los siguientes cargos:
• GERENTE
• CONTADOR
• JEFE DE COMPRAS
Además de las personas anteriores participaran dos miembros de la Junta Directiva con voz y voto para el análisis y desarrollo de los procedimientos en relación con: la comparación de precios, aprobación decotizaciones, aprobación de máximos y mínimos de puntos de pedido.
Lo anterior en forma lógica, ágil y expedita. De cada una de las reuniones del comité se elaborara un acta.
PROCEDIMIENTO PARA COMPRAS
a). La persona encargada de cada dependencia elaborará la forma “solicitud de compras” en original y una copia, cumpliendo con los siguiente requisitos:
1. Descripción del articulo solicitado2. Se debe indicar la unidad de medida y cantidad del insumo.
3. Debe ir firmada por el jefe de sección o solicitante.
4. Debe incluir la fecha de solicitud.
5. En observaciones, se indicará o sugerirá sitios de consecución en caso de productos exclusivos o datos técnicos relacionados con el insumo a comprar.
Cumplidos los requisitos anteriores, la solicitud debe entregarse a la oficina de...
PROCEDIMIENTOS
TABLA DE CONTENIDO
1. COMPRAS 1
2. NIVELES DE AUTORIZACION 1
3. PROCEDIMIENTO PARA COMPRAS 3
4. PROCESO PARA RECIBO DE MERCANCIA 5
5. PROCEDIMIENTO PARA ALMACENAMIENTO DE MERCANCIAS 6
6. PROCEDIMIENTO PARA DESPACHO DE MERCANCIA 7
7. PROCEDIMIENTO PARA DESEMBOLSOS 8
8. PROCEDIMIENTO PARA VENTAS 13
9. PROCEDIMIENTO PARA SOLICITUD DECONVENIOS 14
10. REGLAMENTO DE CONVENIOS 15
11. PROCEDIMIENTO PARA DESARROLLO DE CONVENIOS 17
12. POLITICA PARA EL COBRO DE CONVENIOS 18
13. PROCEDIMIENTO DE INGRESOS 19
14. PROCEDIMIENTO CARTERA MOROSA 21
15. PROCEDIMIENTO DE RETIRO DE ACTIVOS FIJOS 22
16. PROCEDIMIENTO CONTROL Y TOMA FISICA INVENTARIOS 24
COMPRAS
Es el área encargada de gestionar las compraso adquisiciones de bienes y servicios necesarios con cada sección para lograr el buen desarrollo de las operaciones del Club.
El objetivo de esta sección es cotizar y comprar productos o servicios necesarios con una excelente calidad y un precio favorable, teniendo en cuenta las condiciones de pago y los beneficios de crédito que nos ofrezcan, serán los objetivos principales de esta sección.DE COMPRAS
Es norma del Club realizar sin excepción las compras a través del formulario “Solicitud de Compra”, el cual debe ser diligenciado por cada dependencia, firmado por el Jefe del departamento solicitante y por el Jefe de Compras.
Una vez hecha la solicitud, esta debe ser enviada a la Gerencia para su aprobación.
Para las compras se debe tener en cuenta las “Existenciasmínimas y máximas” de los inventarios. Así se evita cantidades demasiado altas con el correspondiente costo financiero o inventarios insuficientes que requieran compras demasiado frecuentes.
En general y con excepción de alimentos perecederos, se recomienda inventarios no mayores a 1 mes.
NIVELES DE AUTORIZACION
Junta Directiva
Según artículo 29 literal h de los estatutos del Club, seautoriza al PRESIDENTE para contraer obligaciones o efectuar compras que sobrepasen los trescientos (300) salarios mínimos, en un período que no exceda del mes.
Delegaciones
El PRESIDENTE autoriza al GERENTE del Club para adquirir obligaciones en nombre del Club o para efectuar compras por una suma no mayor de los treinta y un (31) salarios mínimos en un periodo que no excedan seis (6) meses.El GERENTE deberá informar a la junta Directiva los requerimientos referentes a compras, reparaciones, mejoras y adiciones de bienes del CLUB que sobrepasen los treinta (30) salarios mínimos.
COMPRAS PARA ACTIVOS FIJOS - CELEBRACION DE CONTRATOS Y SIMILARES
DE HASTA
GERENTE
0 31 SALARIOS MINIMOS
GERENTE CON AUTORIZACION DEL PRESIDENTE
31 SALARIOS MINIMOS
300 SALARIOSMINIMOS
JUNTA DIRECTIVA 300 SALARIOS MINIMOS EN ADELANTE
El COMITE DE COMPRAS, que estará conformado por los siguientes cargos:
• GERENTE
• CONTADOR
• JEFE DE COMPRAS
Además de las personas anteriores participaran dos miembros de la Junta Directiva con voz y voto para el análisis y desarrollo de los procedimientos en relación con: la comparación de precios, aprobación decotizaciones, aprobación de máximos y mínimos de puntos de pedido.
Lo anterior en forma lógica, ágil y expedita. De cada una de las reuniones del comité se elaborara un acta.
PROCEDIMIENTO PARA COMPRAS
a). La persona encargada de cada dependencia elaborará la forma “solicitud de compras” en original y una copia, cumpliendo con los siguiente requisitos:
1. Descripción del articulo solicitado2. Se debe indicar la unidad de medida y cantidad del insumo.
3. Debe ir firmada por el jefe de sección o solicitante.
4. Debe incluir la fecha de solicitud.
5. En observaciones, se indicará o sugerirá sitios de consecución en caso de productos exclusivos o datos técnicos relacionados con el insumo a comprar.
Cumplidos los requisitos anteriores, la solicitud debe entregarse a la oficina de...
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