Normativa Lavado de dinero
Páginas: 41 (10087 palabras)
Publicado: 28 de abril de 2013
NORMATIVA LEGAL
Ley 25.246 “ENCUBRIMIENTO Y LAVADO DE ACTIVOS DE ORIGEN DELICTIVOS”: Propósito
Un lugar importante le corresponde a la parte NORMATIVA LEGAL en esta temática de Lavado de Dinero que seguiremos profundizando. Como hemos ya visto en este trabajo, tras todas las posibilidades, incentivos, ventajas, métodos / técnicas / mecanismos preestablecidos para el lavado que facilitan y/oincentivan, en la actualidad, efectuar este fenómeno, se ha establecido un cuerpo normativo a fin de prevenir, controlar el “Lavado de Dinero”, tratando de evitar su existencia, en lo posible, considerando todos los efectos que esta temática puede ocasionar, ya sea, a nivel mundial como a nivel nacional. Entre estos efectos a tener en cuenta encontramos económicos, fiscales, sociales yfinancieros (como se analizara mas adelante en este trabajo), y algunos de ellos son de alto grado de gravedad.
LA UIF. Caracterización. Rol
La Ley Nº 25.246, de Encubrimiento y Lavado de Activos de Origen Delictivo, crea en el plano preventivo la Unidad de Información Financiera, encomendándole el análisis, el tratamiento y la transmisión de información a los efectos de prevenir e impedir el lavadode activos provenientes de una serie de delitos graves. La UIF funcionará con autarquía funcional en jurisdicción del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos de la Nación, Tendrá su domicilio en la Capital de la República y podrá establecer agencias regionales en el resto del país, y se regirá por las disposiciones de la ley anteriormente mencionada. (1)
El decreto 169/01, artículo 7º, facultaa la UIF a establecer agencias regionales en las jurisdicciones que considere necesarias, pero no podrán ser más de una por región.
La función de las regionales será la recepción, complementación y compatibilización de la información producida en sus jurisdicciones, para su posterior remisión a la oficina central de la UIF.
Podríamos definirla como “una agencia central, nacional, encargada(responsable) de recibir (y eventualmente solicitar), analizar y diseminar entre las autoridades competentes, información financiera i) concerniente o vinculada a sospechas sobre la comisión de delitos y potencial financiamiento del terrorismo, o ii) requerida por la legislación nacional, a fin de combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo".____________________________________________________________________________
(1) L. 25246 ENCUBRIMIENTO Y LAVADO DE ACTIVOS DE ORIGEN DELICTIVO. Capitulo II Art. 5
Con la sanción la ley mencionada, se introducen reformas al Código Penal en relación con el delito de encubrimiento y se crea un sistema para la prevención y represión del lavado de activos provenientes de delitos de especial gravedad que estará a cargo de laUIF.
Podemos decir que la UIF, viene a constituir una pieza clave para la actuación de diversos agentes de la economía, pero que en nada influye en los límites de represión penal que están tipificados en la nueva redacción de los Art. 277, 278 y 279 del Código Penal.
Puntualmente, la ley 25246 regula el lavado de dinero introduciéndolo en el artículo 278 del Código Penal como una figura autónomaque tiene como presupuesto hechos delictivos anteriores. Sin perjuicio de ello, se trata de una modalidad de la figura básica del delito de encubrimiento, en rigor, el delito de lavado de dinero constituye un encubrimiento calificado, de acuerdo con el tratamiento que le dispensan tanto la doctrina como el derecho comparado en general.
Será su tarea, el análisis, tratamiento y transmisión deinformación a los efectos de prevenir e impedir:
1. El delito de lavado de activos (2), mencionado en el artículo 278, inciso 1º, del Código Penal), proveniente de la comisión de:
a) Delitos relacionados con el tráfico y comercialización ilícita de estupefacientes (Ley Nº 23.737);
b) Delitos de contrabando de armas (Ley Nº 22.415);
c) Delitos relacionados con las actividades de una...
Ley 25.246 “ENCUBRIMIENTO Y LAVADO DE ACTIVOS DE ORIGEN DELICTIVOS”: Propósito
Un lugar importante le corresponde a la parte NORMATIVA LEGAL en esta temática de Lavado de Dinero que seguiremos profundizando. Como hemos ya visto en este trabajo, tras todas las posibilidades, incentivos, ventajas, métodos / técnicas / mecanismos preestablecidos para el lavado que facilitan y/oincentivan, en la actualidad, efectuar este fenómeno, se ha establecido un cuerpo normativo a fin de prevenir, controlar el “Lavado de Dinero”, tratando de evitar su existencia, en lo posible, considerando todos los efectos que esta temática puede ocasionar, ya sea, a nivel mundial como a nivel nacional. Entre estos efectos a tener en cuenta encontramos económicos, fiscales, sociales yfinancieros (como se analizara mas adelante en este trabajo), y algunos de ellos son de alto grado de gravedad.
LA UIF. Caracterización. Rol
La Ley Nº 25.246, de Encubrimiento y Lavado de Activos de Origen Delictivo, crea en el plano preventivo la Unidad de Información Financiera, encomendándole el análisis, el tratamiento y la transmisión de información a los efectos de prevenir e impedir el lavadode activos provenientes de una serie de delitos graves. La UIF funcionará con autarquía funcional en jurisdicción del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos de la Nación, Tendrá su domicilio en la Capital de la República y podrá establecer agencias regionales en el resto del país, y se regirá por las disposiciones de la ley anteriormente mencionada. (1)
El decreto 169/01, artículo 7º, facultaa la UIF a establecer agencias regionales en las jurisdicciones que considere necesarias, pero no podrán ser más de una por región.
La función de las regionales será la recepción, complementación y compatibilización de la información producida en sus jurisdicciones, para su posterior remisión a la oficina central de la UIF.
Podríamos definirla como “una agencia central, nacional, encargada(responsable) de recibir (y eventualmente solicitar), analizar y diseminar entre las autoridades competentes, información financiera i) concerniente o vinculada a sospechas sobre la comisión de delitos y potencial financiamiento del terrorismo, o ii) requerida por la legislación nacional, a fin de combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo".____________________________________________________________________________
(1) L. 25246 ENCUBRIMIENTO Y LAVADO DE ACTIVOS DE ORIGEN DELICTIVO. Capitulo II Art. 5
Con la sanción la ley mencionada, se introducen reformas al Código Penal en relación con el delito de encubrimiento y se crea un sistema para la prevención y represión del lavado de activos provenientes de delitos de especial gravedad que estará a cargo de laUIF.
Podemos decir que la UIF, viene a constituir una pieza clave para la actuación de diversos agentes de la economía, pero que en nada influye en los límites de represión penal que están tipificados en la nueva redacción de los Art. 277, 278 y 279 del Código Penal.
Puntualmente, la ley 25246 regula el lavado de dinero introduciéndolo en el artículo 278 del Código Penal como una figura autónomaque tiene como presupuesto hechos delictivos anteriores. Sin perjuicio de ello, se trata de una modalidad de la figura básica del delito de encubrimiento, en rigor, el delito de lavado de dinero constituye un encubrimiento calificado, de acuerdo con el tratamiento que le dispensan tanto la doctrina como el derecho comparado en general.
Será su tarea, el análisis, tratamiento y transmisión deinformación a los efectos de prevenir e impedir:
1. El delito de lavado de activos (2), mencionado en el artículo 278, inciso 1º, del Código Penal), proveniente de la comisión de:
a) Delitos relacionados con el tráfico y comercialización ilícita de estupefacientes (Ley Nº 23.737);
b) Delitos de contrabando de armas (Ley Nº 22.415);
c) Delitos relacionados con las actividades de una...
Leer documento completo
Regístrate para leer el documento completo.