PARCIAL FINAN

PRESUPUESTO DE EFECTIVO
Octubre

Noviembre Diciembre

Total de ingresos en efectivo

$217,500

$412,500

$370,000

(-) Menos: Total de egresos en efectivo
(=) Flujo neto de efectivo

$251,500$453,375

$362,500

($34,000)

($40,875)

$7,500

Más: Efectivo inicial

$75,000

$41,000

$125

Efectivo final

$41,000

$125

$7,625

Menos: Saldo de efectivo mínimo

$20,000

$20,000

$20,000

(+)
(=)(-)
(=)

Financiamiento total requerido

($19,875) ($12,375)

(Documentos por pagar)

_______

PROGRAMA DE INGRESOS EN EFECTIVO PROYECTADOS EN 2016

(=) Saldo de efectivo excedente

Agosto

(ValorBursátiles)

Ventas Pronosticadas
Ventas en efectivo (10%)

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

$125,000

$225,000

$450,000

$350,000

$250,000

$12,500.00

$22,500.00

$45,000.00

$35,000.00$25,000.00

$75,000

$135,000

$270,000

$210,000

$67,500

$135,000

Cobranza de cuentas por cobrar
Con vencimiento a un mes (60%)
Con vencimiento a dos meses (30%)

$37,500

Otros ingresos de efectivoTotal de ingresos en efectivo

$40,000.00
$217,500.00

$412,500.00

$370,000.00

PROGRAMA DE EGRESOS EN EFECTIVO PROYECTADOS EN 2016
Agosto

Noviembre

Diciembre

$337,500

$262,500

$187,500$18,750.00 $33,750.00 $67,500.00

$52,500.00

$37,500.00

$84,375

$168,750

$131,250

$28,125

$50,625

$101,250

$5,500

$5,500

$5,500

$46,000

$38,000

$30,000

COMPRA (75%x Ventas)
Compras en efectivo(20%)

$93,750

Septiembre
$168,750

Octubre

Pago de cuentas por pagar
Con vencimiento a un mes (50%)
Con vencimiento a dos meses (30%)
Pago de renta
Sueldos y salarios

$46,875

Pago de impuestos$20,000

Desembolsos activos fijos

$120,000

Pago de intereses
Pago de dividendos en efectivo

$18,000
$20,000

Pago del principal
Total de egresos en efectivo

$19,000
$251,500

$435,375

$362,500Costos de inversion marginal cuentas por cobrar
Inversion promedio bajo plan propuesto
$8*82,800 =

$

11,200.00

$

6,848.00

$

15,576.00

PERDIDA NETA DE LA IMPLEMENTACION DEL PLAN PROPUESTO $...