Politicas cuentas por pagar
Páginas: 6 (1472 palabras)
Publicado: 21 de septiembre de 2010
CARÁTULA DE CONTROL DE DOCUMENTO
|Nombre del documento |Procedimiento de Cuentas por Pagar |
|Codificación |PRO-CXP0005 |
|Tipo de documento |Procedimiento|
|Área propietaria |Cuentas por Pagar |
REGISTRO DE ENMIENDAS
|Revisión |Fecha |Responsable |Enmienda |
| || | |
|000 |Julio 09 |Celedonia Zarate Sanchez |0001 |
| | | | |
| || | |
| | | | |
| | | | |
DISTRIBUCIÓN
|Área|Departamento |Responsable |
|Administración |Cuentas por Pagar |CP. Sofía Carrasco |
1. Título:
Procedimiento de Cuentas por Pagar
2. Objetivo:
Es responsable del eficaz funcionamiento de las Cuentas por pagar,así como del desarrollo de las actividades encomendadas para la misma, de revisar que todos los pasivos estén generados en el ERP y capturados correctamente, dar seguimiento a los pagos de acuerdo a las fechas de vencimiento correspondientes, tanto de proveedores como de acreedores diversos. Llevar el control físico de los documentos que amparan dichos pasivos, y que están pendientes de pago yasí contar en todo momento con la información actualizada. Efectuar conjuntamente con el Coordinador de Administración la programación de pagos de acuerdo a las políticas establecidas.
3. Campo de Aplicación:
La comunicación constante con la Coordinación Administrativa, gastos, Compras, Tesorería, Recursos Materiales y Contabilidad para tener el flujo de información en tiempo.Definiciones
Gasto Fijo. Erogación recurrente que se hace para la prestación de un servicio.
✓ Anticipo. Pago a cuenta de la adquisición de un bien o servicio.
✓ Aplicación de anticipo de proveedor y/o acreedor. Movimiento que se genera en sistema para concluir un anticipo de proveedor y/o acreedor a la factura y/o gasto correspondiente, generando la póliza contable.
4.Responsabilidades:
✓ Cuentas por Pagar será responsable de controlar el proceso de los pasivos de la empresa, generados por las distintas unidades de negocio.
✓ Es responsabilidad de cuentas por pagar informar a la coordinación de Administración la situación de las deudas adquiridas por la empresa.
✓ Cuentas por pagar no podrá solicitar ningún movimiento a Tesorería, que no estégenerado en el ERP (Pagos o Anticipos), además de contar con todos los documentos originales obligatorios de acuerdo al tipo de movimiento que realice.
✓ Cuentas por pagar realizara las gestiones de pago con Tesorería de acuerdo a la programación establecida por la dirección.
✓ En caso de Anticipo a Proveedores y/o Acreedores cuentas por pagar deberá mantener el soporte Original que lo...
|Nombre del documento |Procedimiento de Cuentas por Pagar |
|Codificación |PRO-CXP0005 |
|Tipo de documento |Procedimiento|
|Área propietaria |Cuentas por Pagar |
REGISTRO DE ENMIENDAS
|Revisión |Fecha |Responsable |Enmienda |
| || | |
|000 |Julio 09 |Celedonia Zarate Sanchez |0001 |
| | | | |
| || | |
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| | | | |
DISTRIBUCIÓN
|Área|Departamento |Responsable |
|Administración |Cuentas por Pagar |CP. Sofía Carrasco |
1. Título:
Procedimiento de Cuentas por Pagar
2. Objetivo:
Es responsable del eficaz funcionamiento de las Cuentas por pagar,así como del desarrollo de las actividades encomendadas para la misma, de revisar que todos los pasivos estén generados en el ERP y capturados correctamente, dar seguimiento a los pagos de acuerdo a las fechas de vencimiento correspondientes, tanto de proveedores como de acreedores diversos. Llevar el control físico de los documentos que amparan dichos pasivos, y que están pendientes de pago yasí contar en todo momento con la información actualizada. Efectuar conjuntamente con el Coordinador de Administración la programación de pagos de acuerdo a las políticas establecidas.
3. Campo de Aplicación:
La comunicación constante con la Coordinación Administrativa, gastos, Compras, Tesorería, Recursos Materiales y Contabilidad para tener el flujo de información en tiempo.Definiciones
Gasto Fijo. Erogación recurrente que se hace para la prestación de un servicio.
✓ Anticipo. Pago a cuenta de la adquisición de un bien o servicio.
✓ Aplicación de anticipo de proveedor y/o acreedor. Movimiento que se genera en sistema para concluir un anticipo de proveedor y/o acreedor a la factura y/o gasto correspondiente, generando la póliza contable.
4.Responsabilidades:
✓ Cuentas por Pagar será responsable de controlar el proceso de los pasivos de la empresa, generados por las distintas unidades de negocio.
✓ Es responsabilidad de cuentas por pagar informar a la coordinación de Administración la situación de las deudas adquiridas por la empresa.
✓ Cuentas por pagar no podrá solicitar ningún movimiento a Tesorería, que no estégenerado en el ERP (Pagos o Anticipos), además de contar con todos los documentos originales obligatorios de acuerdo al tipo de movimiento que realice.
✓ Cuentas por pagar realizara las gestiones de pago con Tesorería de acuerdo a la programación establecida por la dirección.
✓ En caso de Anticipo a Proveedores y/o Acreedores cuentas por pagar deberá mantener el soporte Original que lo...
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