Presupuesto de inversion
Páginas: 5 (1078 palabras)
Publicado: 18 de febrero de 2015
Justificación:
El motivo por el cual la empresa tiene interés en desarrollar este proyecto se basa en la lentitud que tienen la competencia en realizar sus actividades de traslado y recepción de mercancía en sus almacenes, esto nos lleva a la necesidad de implementar un servicio que de respuesta rápida a los usuarios, por lo cual la empresa está dispuesta en hacer una inversión que impliquemayor dinamismo en sus operaciones de traslado y recepción de carga y en el menor tiempo posible entregarla a su usuarios, esto se hará posible en la medida que contemos con una mejo capacidad técnica y administrativa.
Recolección de datos:
Para realizar este proyecto es necesario contar con una flota de unidades de distintas capacidades de carga, un montacargas en optimascondiciones, traspale (Zorra), talento humano, tener conocimiento de la demanda del servicio a través de la contratación de un personal que se encargue de la verificación de la información, obtenida de distintas fuentes, distintos métodos o por diferentes investigadores.
Ventajas y desventajas:
Las Ventajas que se esperan obtener mediante la implementación del proyecto es dar a conocer el servicioy obtener una mayor cartera de clientes, generara mayores ingresos a la empresa, hacer una empresa líder en el ramo y generar mayores posibilidades de expansión a nivel nacional.
Desventajas en caso de que el estado dicte una serie de medidas económicas las cuales no sean atractivas para el sector privado, el alto índice inflacionario que haga imposible obtener la tasa de retorno de la inversiónrealizada y la posible escases que pudiera presentarse para adquirir los materiales y maquinarias necesarias para llevar a cabo el proyecto.
Cálculo y evaluación de las inversiones:
• proyectamos realizar 150 operaciones mensuales, que se incrementarán 10% cada mes.
• el precio de por cada operación es de Bs.120
• el 60% de las ventas es al contado y el saldo alcrédito a 30 días.
• las compras son equivalentes a las ventas.
• el 50% de los gastos son de contado y el 50% a crédito a 30 días.
• el precio del gasto del producto es de Bs.140.
• se estiman los siguientes gastos administrativos mensuales:
o remuneraciones del personal del área administrativa: Bs.500
o alquiler del local: Bs.200
o seguros: Bs.300
o limpieza y mantenimiento: Bs.100
oservicios básicos: Bs.300
o útiles de oficina: Bs.200
• se estiman los siguientes gastos de ventas mensuales:
o remuneraciones del personal del área de ventas: Bs.400
o comisiones: Bs.150
o fletes: Bs.150
o promoción y publicidad: Bs.200
• se cuenta con mobiliario y equipo de cómputo los cuales tienen una depreciación mensual de Bs.100 y Bs.50 respectivamente.
• el pago de impuestos correspondeal 2% de la utilidad disponible.
En primer lugar hacemos nuestro presupuesto de ventas:
1. Presupuesto de ventas
enero febrero marzo abril
Unidades 150 165 181.5 199.65
Precio de venta 20 20 20 20
TOTAL 3000 3300 3630 3993
Nota: las ventas empiezan en 150 por servicio en enero y luego van aumentando en un 10%.
2. Presupuesto de cobros (de cuentas por cobrar)
enero febrero marzo abrilContado (60%) 1800 1980 2178 2395.80
Crédito (40%) 1200 1320 1452
TOTAL 1800 3180 3498 3847.80
Nota: de las ventas de Bs.3000 hechas en enero, cobramos Bs.1800 (60%) al contado, y Bs1200 (40%) al mes siguiente (crédito a 30 días); lo mismo para los demás meses.
3. Presupuesto de compras
enero febrero marzo abril
Unidades 150 165 181.5 199.65
Precio de compra 14 14 14 14
TOTAL 21002310 2541 2795.10
Nota: cada mes se gasta la misma cantidad que se vente (no hay inventario final es un servicio)
4. Presupuesto de pagos (de cuentas por pagar)
enero febrero marzo abril
Contado (50%) 1050 1155 1179.75 1297.73
Crédito (50%) 1050 1155 1179.75
TOTAL 1050 2205 2334.75 2477.48
Nota: de las compras de Bs.2100 hechas en enero, pagamos Bs.1050 (50%) al contado, y Bs1050 (50%)...
El motivo por el cual la empresa tiene interés en desarrollar este proyecto se basa en la lentitud que tienen la competencia en realizar sus actividades de traslado y recepción de mercancía en sus almacenes, esto nos lleva a la necesidad de implementar un servicio que de respuesta rápida a los usuarios, por lo cual la empresa está dispuesta en hacer una inversión que impliquemayor dinamismo en sus operaciones de traslado y recepción de carga y en el menor tiempo posible entregarla a su usuarios, esto se hará posible en la medida que contemos con una mejo capacidad técnica y administrativa.
Recolección de datos:
Para realizar este proyecto es necesario contar con una flota de unidades de distintas capacidades de carga, un montacargas en optimascondiciones, traspale (Zorra), talento humano, tener conocimiento de la demanda del servicio a través de la contratación de un personal que se encargue de la verificación de la información, obtenida de distintas fuentes, distintos métodos o por diferentes investigadores.
Ventajas y desventajas:
Las Ventajas que se esperan obtener mediante la implementación del proyecto es dar a conocer el servicioy obtener una mayor cartera de clientes, generara mayores ingresos a la empresa, hacer una empresa líder en el ramo y generar mayores posibilidades de expansión a nivel nacional.
Desventajas en caso de que el estado dicte una serie de medidas económicas las cuales no sean atractivas para el sector privado, el alto índice inflacionario que haga imposible obtener la tasa de retorno de la inversiónrealizada y la posible escases que pudiera presentarse para adquirir los materiales y maquinarias necesarias para llevar a cabo el proyecto.
Cálculo y evaluación de las inversiones:
• proyectamos realizar 150 operaciones mensuales, que se incrementarán 10% cada mes.
• el precio de por cada operación es de Bs.120
• el 60% de las ventas es al contado y el saldo alcrédito a 30 días.
• las compras son equivalentes a las ventas.
• el 50% de los gastos son de contado y el 50% a crédito a 30 días.
• el precio del gasto del producto es de Bs.140.
• se estiman los siguientes gastos administrativos mensuales:
o remuneraciones del personal del área administrativa: Bs.500
o alquiler del local: Bs.200
o seguros: Bs.300
o limpieza y mantenimiento: Bs.100
oservicios básicos: Bs.300
o útiles de oficina: Bs.200
• se estiman los siguientes gastos de ventas mensuales:
o remuneraciones del personal del área de ventas: Bs.400
o comisiones: Bs.150
o fletes: Bs.150
o promoción y publicidad: Bs.200
• se cuenta con mobiliario y equipo de cómputo los cuales tienen una depreciación mensual de Bs.100 y Bs.50 respectivamente.
• el pago de impuestos correspondeal 2% de la utilidad disponible.
En primer lugar hacemos nuestro presupuesto de ventas:
1. Presupuesto de ventas
enero febrero marzo abril
Unidades 150 165 181.5 199.65
Precio de venta 20 20 20 20
TOTAL 3000 3300 3630 3993
Nota: las ventas empiezan en 150 por servicio en enero y luego van aumentando en un 10%.
2. Presupuesto de cobros (de cuentas por cobrar)
enero febrero marzo abrilContado (60%) 1800 1980 2178 2395.80
Crédito (40%) 1200 1320 1452
TOTAL 1800 3180 3498 3847.80
Nota: de las ventas de Bs.3000 hechas en enero, cobramos Bs.1800 (60%) al contado, y Bs1200 (40%) al mes siguiente (crédito a 30 días); lo mismo para los demás meses.
3. Presupuesto de compras
enero febrero marzo abril
Unidades 150 165 181.5 199.65
Precio de compra 14 14 14 14
TOTAL 21002310 2541 2795.10
Nota: cada mes se gasta la misma cantidad que se vente (no hay inventario final es un servicio)
4. Presupuesto de pagos (de cuentas por pagar)
enero febrero marzo abril
Contado (50%) 1050 1155 1179.75 1297.73
Crédito (50%) 1050 1155 1179.75
TOTAL 1050 2205 2334.75 2477.48
Nota: de las compras de Bs.2100 hechas en enero, pagamos Bs.1050 (50%) al contado, y Bs1050 (50%)...
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