Programa De Auditoria CTN
Páginas: 2 (467 palabras)
Publicado: 20 de octubre de 2015
SISTEMA DE CONTROL INTERNO
EVALUACIÓN INDEPENDIENTE
PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA AÑO 2015
OBJETIVOS
El programa de auditoría interna de CTN tiene como objetivo general orientar laverificación de procesos para establecer la conformidad en relación con los siguientes aspectos:
− Cumplimiento o legalidad: establecer la adherencia de la entidad a las normas constitucionales,legales, reglamentarias y de autorregulación que aplican a cada proceso.
− Estratégico: contribución del proceso a la implementación de los modelos de gestión de la calidad, ambiental, seguridad y saludocupacional y control interno, y al logro de los objetivos misionales de la entidad.
− Gestión y resultados: determinar el grado de economía, eficiencia y eficacia del proceso en el manejo de losrecursos y la aplicación de controles para lograr el impacto esperado en los servicios de la entidad.
AMPLITUD
El presente programa de auditoría contiene la planeación de las auditorías regularesde control interno que se realizará en la entidad durante el año 2015, a fin de establecer la conformidad de los procesos en relación con los objetivos, dentro del modelo de gestión integrado y delsistema de control interno.
La programación se presenta como anexo al programa de auditorías interna de CTN en desarrollo del componente de auditoría para mejoramiento del sistema de gestión integradoy control interno.
Pretende además el seguimiento a la planeación de la entidad y los planes de mejoramiento suscritos a raíz de auditorías externas de aseguradores y de organismos de vigilancia ycontrol y de auditorías internas de gestión integrada y control interno.
RESPONSABILIDAD DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA DE CONTROL INTERNO
De acuerdo con la disponibilidad de recurso humano de laESE, las auditorías de control interno son gestionadas por el Asesor de control interno con la presentación de resultados al comité coordinador de control interno.
RECURSOS PARA EL PROGRAMA DE...
EVALUACIÓN INDEPENDIENTE
PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA AÑO 2015
OBJETIVOS
El programa de auditoría interna de CTN tiene como objetivo general orientar laverificación de procesos para establecer la conformidad en relación con los siguientes aspectos:
− Cumplimiento o legalidad: establecer la adherencia de la entidad a las normas constitucionales,legales, reglamentarias y de autorregulación que aplican a cada proceso.
− Estratégico: contribución del proceso a la implementación de los modelos de gestión de la calidad, ambiental, seguridad y saludocupacional y control interno, y al logro de los objetivos misionales de la entidad.
− Gestión y resultados: determinar el grado de economía, eficiencia y eficacia del proceso en el manejo de losrecursos y la aplicación de controles para lograr el impacto esperado en los servicios de la entidad.
AMPLITUD
El presente programa de auditoría contiene la planeación de las auditorías regularesde control interno que se realizará en la entidad durante el año 2015, a fin de establecer la conformidad de los procesos en relación con los objetivos, dentro del modelo de gestión integrado y delsistema de control interno.
La programación se presenta como anexo al programa de auditorías interna de CTN en desarrollo del componente de auditoría para mejoramiento del sistema de gestión integradoy control interno.
Pretende además el seguimiento a la planeación de la entidad y los planes de mejoramiento suscritos a raíz de auditorías externas de aseguradores y de organismos de vigilancia ycontrol y de auditorías internas de gestión integrada y control interno.
RESPONSABILIDAD DEL PROGRAMA DE AUDITORÍA DE CONTROL INTERNO
De acuerdo con la disponibilidad de recurso humano de laESE, las auditorías de control interno son gestionadas por el Asesor de control interno con la presentación de resultados al comité coordinador de control interno.
RECURSOS PARA EL PROGRAMA DE...
Leer documento completo
Regístrate para leer el documento completo.