Programa De Auditoria

VI Programa de Postgrado en Auditoría Interna y Gestión de Calidad Universidad de Lima Escuela de Post Grado
Curso: Proceso de Auditoría Interna

octubre 2006

INFORMACION GENERAL DE DISENER S.A.

La actividad principal de la Compañía es distribuir energía eléctrica en la parte norte de Lima Metropolitana, la Provincia Constitucional del Callao y las provincias de Huaura, Barranca,Huaral y Oyón, según los contratos suscritos con el Estado Peruano.

NORMAS LEGALES QUE AFECTAN LAS OPERACIONES DE DISENER S.A.
•Ley de Concesiones Eléctricas •Organismo Supervisor de la Inversión en Energía •Norma Técnica de Servicios Eléctricos Calidad de los

•Ley Antimonopolio y Antioligopolio en el Sector Eléctrico

VISIÓN

Queremos ser la mejor empresa de servicios del país, reconociday valorada por nuestros clientes, trabajadores, accionistas y comunidad.

• Ser una empresa líder orientada a la mejora continua.

MISIÓN

• Entregar un servicio vital para la calidad de vida de las personas, el desarrollo de las empresas y la comunidad.
• Fomentar una cultura de servicio al cliente

• Entregar nuevos servicios y productos a nuestros clientes que respondan a susnecesidades.
• Contribuir al desarrollo de las comunidades que atendemos. • Realizar nuestra actividad con responsabilidad y en armonía con el medio ambiente y desarrollo sostenible.

VALORES

• PERSONAS • TRABAJO EN EQUIPO • CONDUCTA ÉTICA • ORIENTACIÓN AL CLIENTE • INNOVACIÓN • ORIENTACIÓN A RESULTADOS • COMUNIDAD Y MEDIO AMBIENTE

ESTRUCTURA DE PROPIEDAD (Socios)
Accionista INVERSIONES DLIMAS.A. (ENPESA) INTEGRO -CARTDAM (AFP) OTRA VIDA-CARTDAM (AFP) OROMONTE-CARTDAM (AFP) PORFUTURO-CARTDAM (AFP) OTROS ACCIONISTAS MINORITARIOS Porcentaje 0.6 0.1253 0.1072 0.0933 0.0617 0.0125 Origen o Nacionalidad España Perú Perú Perú Perú

PRINCIPALES CUENTAS FINANCIERAS
En miles de soles (S/.) ACTIVO PASIVO PATRIMONIO VENTAS UTILIDADES 2003 2,159,269.00 943,807.00 1,215,462.00 1,094,636.0097,456.00 2004 2,221,166.00 1,047,015.00 1,174,151.00 1,125,230.00 66,003.00 2005 2,194,991.00 1,304,581.00 890,410.00 1,236,522.00 80,655.00

RESULTADO ECONOMICO
Los ingresos por servicios de distribución eléctrica ascendieron a S/. 1,240 millones significando un incremento del 10% con relación a 2004.

RENTABILIDAD
El año 2005 muestra un importante aumento en los indicadores derentabilidad respecto a los obtenidos en el año 2004. La Utilidad/Patrimonio aumenta de 5.6% a 9.1%, la Utilidad/Activo Total de 3.0% a 3.7% y la Utilidad por Acción de 0.067 a 0.096.

INVERSIONES 2005 Y PERSPECTIVAS FUTURAS
Durante 2005 se invirtió S/. 91.8 millones, principalmente en la mejora y expansión del sistema eléctrico y de alumbrado público, en proyectos destinados al control de pérdidas deenergía, en la implementación de sistemas informáticos corporativos y en la compra de nuevas instalaciones.

Para el 2006 y 2007 se prevé la construcción de la nueva Sub Estación (SET) Chillón (Ventanilla) de 220/6 Kv. Esta nueva esta estación constituirá un nuevo punto de compra de energía y permitirá tener mayor capacidad para afrontar el crecimiento y la demanda.

EVOLUCIÓN DE NÚMERO DECLIENTES
1000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

ORGANIGRAMA
DIRECTORIO

GERENCIA AUDITORIA

GERENCIA GENERAL

GERENCIA DE COMUNICACIÓN

GERENCIA LEGAL Y REGULACIÓN

GERENCIA DE ORGANIZACIÓN Y RRHH

GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN Y CONTROL

GERENCIA TECNICA

GERENCIA DE COMERCIALIZACIÓNMAPA DE PROCESOS A NIVEL DE ENTIDAD – DISENER S. A.
Estrate

Proceso de Administración Estratégica
Gestión Comercial (Clientes Regulados y Libres)
Atención al Cliente Facturación
•Reclamos •Venta •Cobranza

Operativo

Convenios – Financiación

Cortes – Renovación

Morosidad sin convenio

Control de Pérdidas

•Lectura •Medición •Emisión •Distribución

Gestión Técnica...