Programa Marco Norma Iso 31.000

PROGRAMA MARCO NORMA ISO 31.000

GUÍA TÉCNICA Nº 53

OBJETIVO GUBERNAMENTAL DE AUDITORÍA Nº 3 AÑO 2012 PROCESO GESTIÓN DE RIESGOS

ACTUALIZACIÓN GUÍA TÉCNICA Nº 53

ABRIL 2012

Objetivo Gubernamental de Auditoría, Años 2011 a 2014 - Nº 3, Proceso de Gestión de Riesgos

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TABLA DE CONTENIDOSMATERIAS
I.- ANTECEDENTES GENERALES II.- RESUMEN DE REQUERIMIENTOS GUBERNAMENTAL N°3 – 2012 ESPECÍFICOS PARA EL OBJETIVO
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1.- FASE ESTABLECIMIENTO DEL CONTEXTO 1.1.- Consideraciones y Productos Requeridos para dar Cumplimiento al Objetivo Gubernamental de Auditoría Nº 3 - 2012 2.- FASE IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS Y OPORTUNIDADES 2.1.- Consideraciones yProductos Requeridos para dar Cumplimiento al Objetivo Gubernamental de Auditoría Nº 3 - 2012 3.- FASE ANÁLISIS DE RIESGOS 3.1.- Consideraciones y Productos Requeridos para dar Cumplimiento al Objetivo Gubernamental de Auditoría Nº 3 - 2012 4.- FASE EVALUACIÓN DE RIESGOS 4.1.- Consideraciones y Productos Requeridos para dar Cumplimiento al Objetivo Gubernamental de Auditoría Nº 3 - 2012 5.- FASETRATAMIENTO DE RIESGOS 5.1.- Consideraciones y Productos Requeridos para dar Cumplimiento al Objetivo Gubernamental de Auditoría Nº 3 - 2012 6.- FASE MONITOREO Y REVISIÓN 6.1.- Consideraciones y Productos Requeridos para dar Cumplimiento al Objetivo Gubernamental de Auditoría Nº 3 - 2012 7.- FASE COMUNICACIÓN Y CONSULTAS 7.1.- Consideraciones y Productos Requeridos para dar Cumplimiento al ObjetivoGubernamental de Auditoría Nº 3 - 2012 8.- ESQUEMA DE TODAS LAS FASES DEL PROCESO DE GESTIÓN DE RIESGOS Y REQUERIMIENTOS ESPECÍFICOS PARA DAR CUMPLIMIENTO AL OBJETIVO GUBERNAMENTAL DE AUDITORÍA Nº 3 - 2012 8.1.- Plazos de Entrega de Informes y Productos Solicitados 8.2.- Formatos Exigidos - Planillas u Otros 8.3.- Forma de Envío

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Objetivo Gubernamental de Auditoría, Años 2011 a 2014 - Nº 3, Proceso de Gestión de Riesgos

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I.- ANTECEDENTES GENERALES Durante el año 2011, se emitió la Guía Técnica N° 53 en que se entregaron los lineamientos para dar cumplimiento al Objetivo Gubernamental N°3 años 2011 a 2014. En este contexto, cabe señalar que la señalada Guía Técnica se mantiene como documento rector del Proceso de Gestión de Riesgos en el Estado, por lo cual todo su contenido teórico y conceptual, debe ser utilizado en el desarrollo del señalado Proceso de Gestión de Riesgos y como marco para el cumplimiento del Objetivo Gubernamental N° 3, para el año 2012. Sin perjuicio de loanterior y en razón del cambio de año, resulta necesario también actualizar la citada Guía Técnica N° 53, en relación a los plazos que en ella se contienen y que son obligatorios para que los Servicios y entidades del Estado cumplan con el envío, al Consejo de Auditoría Interna General de Gobierno, de los antecedentes de respaldo del Proceso de Gestión de Riesgos. II.- RESUMEN DE REQUERIMIENTOSESPECÍFICOS GUBERNAMENTAL DE AUDITORÍA N°3 - 2012 PARA EL OBJETIVO

A continuación, se resumen las actividades que deben ejecutar los Servicios, para cada fase del Proceso de Gestión de Riesgos, con la finalidad de dar cumplimiento al Objetivo Gubernamental Nº 3 - 2012. 1.- FASE ESTABLECIMIENTO DEL CONTEXTO 1.1.- Consideraciones y Productos Requeridos para dar Cumplimiento al Objetivo Gubernamentalde Auditoría Nº 3 - 2012 a.- Consideraciones o Política y Filosofía de Riesgos: Formular y aprobar la Política y Filosofía de Gestión de Riesgos de la organización, en anexo Nº 1 de la Guía Técnica N° 53 se presenta un ejemplo. Esta Política debe ser aprobada por resolución de la Jefatura Superior del Servicio. La resolución que formula y aprueba la política de riesgos debe remitirse al Consejo...