Régimen informativo contable mensual

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RÉGIMEN INFORMATIVO CONTABLE MENSUAL
B.C.R.A.

2 - TEXTO ORDENADO ACTUALIZADO DEL RÉGIMEN INFORMATIVO BALANCE DE SALDOS (R.I. - B.S.)
-Última comunicación incorporada: “A” 4753
NORMAS DE PROCEDIMIENTO

Instrucciones generales 1. El “Balance de saldos” se preparará con los datos correspondientes al último día de cada mes, de acuerdo con el Plan de Cuentas Mínimo, en forma similar a la de uncierre de ejercicio, con todos los ajustes necesarios a ese efecto. 2. Los importes se registrarán en miles d pesos, sin decimales. A los fines del redondeo de las e magnitudes se incrementarán los valores en una unidad cuando el primer digito de las fracciones sea igual o mayor que 5, desechando las que resulten inferiores. 3. En caso de que por efecto del redondeo los importes de las cuentas nobalanceen, las diferencias se imputarán a “Utilidades diversas - Otras” o “Pérdidas diversas - Otras”, según corresponda al tipo de información presentada. 4. Complementariamente, se deberá informar la Clave Única de Identificación Tributaria (CUIT) de la entidad.

Versión: 2a.

Comunicación “A” 4036

Vigencia: 23.10.03

Página: 1

B.C.R.A. 100000 110000 111000 111001 111003 111007111009 111011 111025 111015 111016 111017 111019 111021 111023 Activo Disponibilidades En pesos - En el país

PLAN DE CUENTAS

Efectivo en caja Efectivo en custodia en entidades financieras Efectivo en empresas transportadoras de caudales Efectivo en tránsito Ordenes de pago a cargo del Banco Central de la República Argentina Banco Central de la República Argentina - Cuentas corrientes especialesBanco Central de la República Argentina - Cuenta corriente Banco de la Nación Argentina - Cámaras compensadoras del interior Otras cuentas corrientes computables para la integración del efectivo mínimo Corresponsalía - Nuestra cuenta Otras cuentas corrientes no computables para la integración del efectivo mínimo Banco Central de la República Argentina - Otros depósitos especiales

112000 112001112019

En pesos - En el exterior Efectivo Corresponsalía - Nuestra cuenta

115000 115001 115003 115005 115009 115010 115015 115017 115019 115018 116000 116003 116005

En oro y moneda extranjera - En el país Efectivo en caja Efectivo en custodia en entidades financieras Efectivo en empresas transportadoras de caudales Efectivo en tránsito Oro Banco Central de la República Argentina - Cuentacorriente Otras cuentas corrientes computables para la integración del efectivo mínimo Corresponsalía - Nuestra cuenta Cuentas corrientes no computables para el efectivo mínimo En oro y moneda extranjera - En el exterior Efectivo en custodia en entidades financieras Efectivo en empresas transportadoras de caudales

Versión: 3ª .

Comunicación "A" 3324

Vigencia: 01.07.01

Página 1 B.C.R.A.

PLAN DE CUENTAS

116009 116010 116017 116018 116020 116019 116021

Efectivo en tránsito Oro Cuentas a la vista computables para la integración del efectivo mínimo Efectivo mínimo sobre pesos Requisitos de liquidez Corresponsalía - Nuestra cuenta Otras cuentas a la vista

Versión: 1ª .

Comunicación "A" 3147

Vigencia: 31.10.00

Página 2

-1-

B.C.R.A.
120000 121000121001 121003 121016 121035 121011 121013 121014 121030 121024 121025 121026 121036 121037 121027 121028 121029 121038 121039 121032 121033 121034 121017 121018 121019 121020 121021 121022 121031 121023 121112 121123 121124 121126 121131 121601 121602 121603 121604 Títulos públicos y privados En pesos

PLAN DE CUENTAS

Títulos públicos - Con cotización - Tenencias en cuentas de inversión Títulospúblicos - Con cotización - Tenencias para operaciones de compra-venta o intermediación Títulos públicos - Sin cotización – Títulos Públicos Nacionales - Tenencias disponibles para la venta Títulos públicos -Bonos del Gobierno Nacional en pesos 2% 2007 –Compensación Títulos públicos -Bonos del Gobierno Nacional en pesos 2% 2007-Cancelación de préstamos. Títulos Públicos – Bonos del Gobierno...
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