Requerimiento de informacion en auditoria

EL PRESENTE MATERIAL NO SE ENCUENTRA SUFICIENTEMENTE ACTUALIZADO POR LO QUE SE DEBERÁ CONSIDERAR SÓLO COMO UNA MUESTRA DE REFERENCIA.

KANTO, COBOS, HUERTA Y ASOCIADOS, S. C. P. |
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CLIENTE:_________________________________________ | | |
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FECHA DE LA AUDITORIA: 31 DE DICIEMBRE DE 20XX | | | |
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RELACION DE INFORMACIONREQUERIDA DEL CLIENTE | | |
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| | | | PROGRAMADA | DE |
| | | | DE ENTREGA | ENTREGA |
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| EFECTIVO Y VALORES DE REALIZACIÓN INMEDIATA | | | | |
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1.- | Relación de los fondos fijos mencionando su localización y el personal autorizado para su manejo. | | | | |
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2.- | Conciliaciones depuradas de las cuentas bancarias al 31de diciembre de 20XX. En el caso de cuentas en moneda extranjera, éstas deberán encontrarse valuarse al tipo de cambio de cierre del ejercicio. | | | | |
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3.- | Relación de cheques expedidos no entregados a los beneficiarios al 31 de diciembre de 20XX. | | | | |
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4.- | Cédulaque muestre los movimientos del año de compra y venta de inversiones en valores (u otro instrumento de inversión) y la conciliación de los rendimientos con lo aplicado a resultados (Formato 2), indicando la retención correspondiente del I.S.R. Anexar copia fotostática del estado de cuenta de las instituciones donde se haya efectuado inversiones por el último mes del ejercicio. | | | | || | | | | |

| | | | FECHA | FECHA |
| | | | PROGRAMADA | DE |
| | | | DE ENTREGA | ENTREGA |
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| CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR | | | | |
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5.- | Relación de cuentas y documentos por cobrar a lientes mostrando vencimientos o antigüedad de saldos al 31 de diciembre de 20XX. | | | | |
| | | | | |6.- | Relación de las cuentas y documentos por cobrar a clientes cuya recuperabilidad se considere, dudosa, explicando las causas de los casos más significativos. | | | | |
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7.- | Cédula que muestre el movimiento del año de la estimación para cuentas de cobro dudoso y la conciliación del incremento con lo cargado a resultados (Formato 3). | | | | |
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8.- | Por los préstamos a terceros (deudores diversos y documentos por cobrar) proporcionar copia fotostática del cálculo de intereses y del contrato correspondiente. | | | | |
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| Esta información también aplica para los préstamos a socios. | | | | |
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9.- | Integración mensual del IVA acreditable (Formato 4). | | | | |
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| INVENTARIOS | | | | |
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10.- | Programación de fechas e instructivo sobre los recuentos físicos de inventarios. | | | | |
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11.- | Relaciones valuadas de los inventarios físicos. | | | | |
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| | | | FECHA | FECHA |
| | | | PROGRAMADA | DE |
| | | | DEENTREGA | ENTREGA |
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12.- | Relación de los inventarios que se consideren dañados, obsoletos y de lento movimiento, explicando las causas de cada caso y su práctica contable al respecto. | | | | |
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13.- | Cédula que muestre el movimiento del año de la estimación para inventarios dañados, obsoletos y/o lento movimiento y conciliación delos incrementos con las cuentas de resultados. | | | | |
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14.- | Cédula de conexión global de inventarios de la fecha del recuento físico a la del cierre. | | | | |
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15.- | Relación de otras cuentas de inventarios. Mercancías en tránsito (indicar fecha de antigüedad y de posible recepción). Mercancías en consignación. | | | | |
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