Revisoria fiscal

PROGRAMA DE FISCALIZACION

ESPECIALIZACION EN REVISORIA FISCAL



1. Cerciorarse de que las operaciones que se celebren o cumplan por cuenta de la sociedad se ajustan a las prescripciones de los estatutos, a las decisiones de la asamblea general y de la junta directiva.




ACTIVIDAD 1

Para tener certeza de que las operaciones y transacciones que se realicen en la empresa seajusten a lo establecido se realizara una lista de obligaciones y beneficios específicos que tiene la empresa en cuanto a normas legales, estatutarias y técnicas

OBJETIVO: Verificar el debido cumplimiento, por parte de la entidad de todas sus obligaciones y de esta manera, no solo detectar, sino también prevenir oportunamente daños que me originen posibles irregularidades en la entidad.METODO: se realizaran varias encuestas, para verificar el cumplimiento de puntos críticos y se realizara un cuadro comparativo entre el ser y el deber ser.

INSTRUMENTO: Utilizar matrices verificatorias que contengas las disposiciones a cumplir por parte de la entidad.

RECURSOS: Talento humano, recursos tecnológicos

TALENTO: 2 júnior liviano para 4 jornadas laborales de ocho horas.PRESUPUESTO: 950.000



ACTIVIDAD 2

Verificar si las actuaciones administrativas así como los manuales de funcionamientos, para las funciones operativas, se ajusten a los estatutos.

OBJETIVO: Asegurar que las actuaciones de la entidad se realizan con base a los lineamientos establecidos y de esta manera evaluar la efectividad de cada una.

METODO: Análisis y verificación de los estatutoscon su respectiva aplicación en cada una de las actividades de la empresa

INSTRUMENTO: Utilizar matrices verificatorias que contengas las disposiciones a cumplir por parte de la entidad.

RECURSOS: Talento humano, recursos tecnológicos

TALENTO: 1 júnior pesado para 2 jornadas laborales de cuatro horas

PRESUPUESTO: 600.000




2. Dar oportuna cuenta, por escrito, a la asamblea ojunta de socios, a la junta directiva o al gerente, según los casos, de las irregularidades que ocurran en el funcionamiento de la sociedad y en el desarrollo de sus negocios.



ACTIVIDAD 1

Tener conocimiento de los cambios en las normas legales, estatutarias y técnicas para hacer de estos cambios oportunidades inmediatas para mejoramiento o aprovechamientos empresariales.

OBJETIVO:Evitar posibles anomalías en los procesos ofrecidos por la entidad como lo son: procesos que tienen que ver con la contratación, estadía y liquidación del personal, cambios en las normas legales que afecten directamente a la empresa, así como también el uso de la propiedad planta y equipo

METODO: Tener el servicio de actualización de normas, y analizar si estas son relevantes o no para nuestraentidad.

INSTRUMENTO: Utilizar matrices verificatorias que contengas las disposiciones a cumplir por parte de la entidad.

RECURSOS: Talento humano, recursos tecnológicos

TALENTO: 1 júnior-semipesado para 1 semana laboral de cada año para informe y analisis de cambios regulativos.

PRESUPUESTO: 500.000









3. Colaborar con las entidades gubernamentales que ejerzan lainspección y vigilancia de las compañías y rendirles los informes a que haya lugar o le sean solicitados.



ACTIVIDAD 1

Presentar cuando sea oportuno información, a las autoridades, que haga referencia a los estados financieros y a las actividades de fiscalización

OBJETIVO: Colaborar con este tipo de entidades, de una manera activa cuando esta lo requiera

METODO: Verificar queestos informes le sean útiles a la entidad que los requiera, es decir oportunos y fidedignos.

INSTRUMENTO: Circularizaciones.

RECURSOS: Talento humano, recursos tecnológicos

TALENTO: 1 senior liviano, encargado de verificar el correcto envío de la información requerida.

PRESUPUESTO: 400.000



ACTIVIDAD 2

Realizar las denuncias pertinentes cuando se presenten, en la entidad...