riesgo de credito



Riesgo de Crédito

El riesgo de crédito es también llamado de insolvencia o de default ,es considerado el riesgo típico, siendo el causante del mayor numero de crisis financieras. Puede definirse como la posibilidad de pérdida debido al incumplimiento del prestatario o la contraparte en operaciones directas, indirectas o de derivados que conllevan el no pago, el pago parcial o la falta deoportunidad en el pago de las obligaciones pactadas.
La Superintendencia de Banca y Seguros define como Riesgo de Crédito a "La posibilidad de pérdidas por la incapacidad o falta de voluntad de los deudores, contrapartes, o terceros obligados, para cumplir sus obligaciones contractuales registradas dentro o fuera del balance".

La clave del riesgo es su administración ya que las empresas noestán excluidas de caer en algún tipo de riesgo por el giro normal de su operación pero teniendo conocimiento de los tipos de riesgo y de su oportuna administración esto generara grandes ventajas frente a nuestra competencia.
Tipos de riesgo
Los principales tipos de riesgos son:
Riesgo de liquidación: Es el riesgo que existe que el día de liquidación de una operación la contraparte no cumpla conentregar fondos o instrumentos financieros y que se haya transferido fondos o entregado instrumentos.
Riesgo Potencial de incumplimiento: Es el riesgo de que el cliente deje de existir antes de que termine el contrato o decidir incumplir el contrato. Aunque no se haya entregado nada, se debe reemplazar el contrato a precios de mercado que podrían haberse movido en contra .La perdida potencialseria entonces , la diferencia entre el precio del contrato y el precio del mercado el día de la liquidación.
Riesgo Contraparte: Es el riesgo de que un cliente con el cual se tiene un producto especifico (contraparte) no cumpla con sus obligaciones al momento del vencimiento del contrato.
Riesgo Emisor: El riesgo de que la calificación de un instrumento financiero que se tenga en cartera sedeteriore y que por ello ,se reduzca el valor del instrumento, o de que dicho emisor no cumpla con el pago en el momento de la redención.

FACTORES QUE DETERMINAN EL RIESGO EN INSTIUCIONES FINANCIERAS
−Factores internos, que dependen directamente de la administración propia y o capacidad de los ejecutivos de cada empresa . Entre los factores internos están:
Volumen de crédito: a mayor volumen decréditos, mayores serán las perdidas por los mismos.
Políticas de créditos: cuento más agresivo es la política crediticia, mayor es el riesgo crediticio.
Mezcla de créditos : cuanto más concentración crediticia existe por empresas o sectores, mayor es el riesgo que se está asumiendo.
Concentración geográfica, económica, por número de deudores, por grupos económicos y por grupo accionario: por ellono hay duda que cualquier tipo de concentración de cartera aumenta el riesgo de una institución financiera.
- Factores externos : que no dependen de la administración, tales como inflación, depreciaciones no previstas de la moneda local, desastres climáticos, etc. aquí aparecen como importante el estado de los equilibrios básicos macroeconómicos que comprometan la capacidad de pago de losprestatarios Frecuentemente, este riesgo se mide por las perdidas netas de créditos entre los factores.
Introducción al análisis de riesgos
Un aspecto de extraordinaria importancia en la gestión de los riesgos crediticios, es el relativo al análisis y evaluación del riesgo, así como la clasificación de los clientes. Estos procesos de análisis de riesgos precisan de fuentes de información, tantointernas como externas y de unos sistemas específicos.
La gestión de riesgos puede afrontarse de una forma masiva o adoptando unos criterios cualitativos. La gestión masiva es posible cuando existen miles de millones de clientes, encontrándose el cliente individualmente considerado falto o carente de excesivo valor, esto es, se acomete la gestión desde un proceso de insensibilidad y distanciamiento,...