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EMBOTELLADORA MEXICANA S.A. DE C.V JBY
Personal y Nóminas
Cuestionario de Control Interno

15 de Septiembre de 2014
Respuesta basada en
Respuesta Pregunta Observación
SI NO NAO cédula____



1. Se cuenta con contrato de trabajo: ___ ___ ___ ____________ ____________
Individual o colectivos.

2. Las vacaciones, el tiempo extra, los
Aumentos de sueldos y otrascompensa-
Ciones son autorizadas por escrito. ___ ___ ___ ____________ ____________

3. Las nóminas son doblemente verifica-
das con respecto a: Horas, salarios,
Deducciones, cálculos y sumas. ___ ___ ___ ____________ ____________

4. Las nóminas son firmadas antes de su
Pago por las personas que la prepara,
Revisa y autoriza. ___ ___ ___ ________________________

5. Se obtienen recibos de los empleados y
Trabajadores. ___ ___ ___ ____________ ____________

6. Los trabajadores son identificados
Antes de efectuar el pago. ___ ___ ___ ____________ ____________

7. Los salarios no reclamados son
depositados con oportunidad. ___ ___ ___ ____________ ____________

8. Se tiene un expediente para cadapersonaen el que se archiven: Solicitud
de empleo, examen médico, prueba,
aviso de alta al IMSS, baja y cambio,
Inscripción al Registro Federal de
Causantes, otros documentos. ___ ___ ___ ____________ ____________


Comentarios: indique si el control internos es ALTO ( ) MODERADO ( ) BAJO ( )_________________________
El control interno de esta área esmoderado.__________________________________________________________
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EMBOTELLADORA MEXICANA S.A DE C.V.










JBY
EFECTIVO











Cuestionario de control interno






















15 de Septiembre de 2014










Respuesta basadaen: Pregunta,Observación




Respuesta






SI

NO

NA

ó Cedula













Cobranzas y/o entradas de efectivo























1. Existe un control adecuado sobre las entradas de efectivo mediante recibos pres numerados, relaciones de cobranza y de valores recibidos por correo.























 

  

 

 











2. La persona que abre la correspondencia prepara una lista del dinero y los cheques recibidos.












 

 

 

 

 











3. Todos los ingresos o cobranzas misceláneas (tales como ventas de desperdicios, intereses sobre inversiones, etc.), son reportados oportunamente al departamento de contabilidad. 

 

 

 

 













4. Son las cobranzas diarias depositadas en el banco intactas y sin demora.












 

 

 

 

 
Salidas de efectivo
























1. Existe autorización previa de las salidas de efectivo.

 

 

 

 

 2. Se hacen todos los desembolsos con cheques nominativos excepto los de caja chica












 

 

 

 

 
























3. Está prohibida la práctica de expedir cheques a nombre de la compañía o al portador, ustedes mismos, nosotros mismos, etc. Y en su caso se limitan al pago de los sueldos y reembolsos de cajachica.


































 

 

 

 

 
























4. Los cheques anulados son apropiadamente cancelados y archivados.












 

 

 

 

 



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