SOCIALES

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO DE ACTIVO CIRCULANTE
17. La cobranza se lista en:
R: Adminpaq
39. Quien custodia y donde se guardan los documentos por cobrar a favor de la compañía:
R: Auxiliarcontable y contador general
40. Se lleva un registro de los documentos por cobrar y quien es el responsable:
R: Si, el contador general
42. Con que frecuencia se preparan reportes o relaciones dedocumentos, clasificando los vencidos y por vencer:
R: De manera mensual
43. Se reciben pagos parciales a cuenta de los documentos por cobrar, de ser asi, se expiden nuevos documentos o únicamente seanota en el documento el importe del abono:
R: Si, se reciben pagos parciales y se expiden facturas.
45. Los documentos están físicamente guardados en lugares apropiados:
R: si
46. Existe unaadecuada separación de funciones entre custodia, contabilización y cobro de documentos:
R: Si
48. Se incluye en la cuenta de los documentos por cobrar, otras cuentas por cobrar sin garantía documentalo bien saldos que no provengan de operaciones normales de la empresa:
R: Si
50. Quien custodia y donde se guardan las cuentas por cobrar a cargo de los clientes:
R: Contador general y registrosauxiliares
51. Periodicamente se hacen relaciones de clientes para vigilar que se lleve a cabo la política establecida por la empresa:
R: Si
52. Se cotejan periódicamente los saldos de los clientessegún registros contables contra las facturas reales y físicamente pendientes de cobro:
R: Si
53. se hacen recuentos periódicos sorpresivos de clientes:
R: No se proporciona la información suficiente55. Firman los clientes algún documento para garantizar el crédito:
R: Si
56. Se incluyen en las cuentas de clientes saldos que no se originen de la prestación de sus servicios:
R: No
57. Quienautoriza los créditos que otorga la compañía:
R: Gerente administrativo
58. Se envían periódicamente estados de cuenta a los clientes asi como recordatorios de adeudo:
R: Si
59. Quien autoriza...