sociales

PERFIL FINANCIERO

FINANZAS
• Las finanzas se definen como el arte y la ciencia de
administrar el dinero.

¿Qué busca en un proyecto productivo?
MEDIDA MONETARIA
(DINERO) DEL VALOR
CREADO POR LA
EMPRESA EN UN
PERÍODO DE TIEMPO.

RENTABILIDAD

POSIBILIDAD DE PAGAR
LAS OBLIGACIONES
CONTRAÍDAS. EN EL C/P :
LIQUIDEZ.

SOLVENCIA

El perfil financiero es la valuación monetariade cada uno de los
componentes del proyecto.

•Mercado
•Técnico
•Sustentable.

COMPONENTES DEL PERFIL
a.
b.

I.

Memorias de cálculo de las necesidades de insumos y/o materias primas
acordes a los volúmenes de producción (Indicar concepto, frecuencia,
volúmenes y precio de compra, volúmenes de producción)
Proyección de costos (de producción, de distribución y ventas,administrativos, de mantenimiento).

II.
c.

I
II
III
IV

III.

Proyección financiera mínima a cinco años:

Proyección de ingresos. (Determinando volúmenes y precios)
Costos Totales: fijos, variables, fijos totales y variables totales.
Estado de resultados.
Flujo de efectivo.
d.

I.
II.

Presupuesto de inversión: diferenciar y desglosar la aportación del
programa y de los socios/as.Cálculos técnicos.

Análisis de rentabilidad.

Cálculo de punto de equilibrio del proyecto en porcentaje de ventas.
Calcular la VAN (Valor Actual Neto), TIR (Tasa Interna de Retorno). y
Relación Beneficio / Costo utilizando la tasa de actualización mínima del
10%.
Esquema de Capitalización (ECA) para proyectos obligatorios.

PRESUPUESTOS
PRE = antes de, delante de
SUPUESTO (de fictus) =hecho, formado
PRESUPUESTO = “antes de lo hecho”

Es un plan de acción dirigido a cumplir una meta prevista,
expresada en valores y términos MONETARIOS que debe
cumplirse en determinado tiempo y bajo ciertas condiciones
previstas..

a. Presupuesto de inversión: diferenciar y desglosar la
aportación del programa y de los socios/as.

Es un documento en el que se muestra claramente losconceptos que se
adquirirán con el recurso solicitado para un fin especifico.

Recuerda…

•Debe coincidir lo dicho en el Perfil Técnico del proyecto contra lo que se
presupuesta en este documento.
•Diferenciar la aportación de los socios y del programa.

CAPITAL DE TRABAJO
El capital de trabajo es la inversión de una empresa en activos a corto
plazo. El capital de trabajo se define comolos activos circulantes menos
los pasivos circulantes.

»
»
»
»

Recuerda…
Mano de obra
Inventarios
Efectivo
Servicios

b.

Cálculos técnicos.

I. Memorias de cálculo de las necesidades de
insumos y/o materias primas.
• Son las anotaciones de los cálculos y consideraciones que se han
hecho para llegar a un resultado final.
–
–
–
–

Mercancía (insumos)
Mano de ObraPago de servicios
Publicidad
Recuerda. . .

Incluir todos los costos que describiste en los perfiles anteriores.

II. Proyección de costos
• Se elabora a partir de los resultados obtenidos en las
memorias de cálculo, debe incluir todos los costos
relacionados con el objetivo del proyecto, debe coincidir con
lo establecido en el aspecto técnico.

Recuerda. . .
Proyección mínimo a 5años.
Incluir costo de mano de obra.

c.

Proyección financiera
mínima a cinco años:

I. Proyección de ingresos.
•

Proyección de las ventas, que se esperan obtener en el proyecto,
durante un periodo determinado.

•

Solo formulado
considerando:
»
»
»
»

a partir del Valor de la producción (sin maquillar),
Productos
Subproductos
Precio
Volúmenes de venta

Recuerda. . .Mismos datos que describiste en el perfil Técnico y
Mercado.

II. Costos Totales: fijos totales y variables totales.
• COSTOS FIJOS: Son aquellos que no dependen de la
cantidad de bienes o servicios producidos. Éstos varían con el
tiempo más que con la actividad, es decir se presentarán
durante un periodo de tiempo aún cuando no haya alguna
actividad de producción.
• COSTOS VARIABLES:...