sociedades
Páginas: 12 (2752 palabras)
Publicado: 15 de diciembre de 2015
SOCIEDADES DE INTERMEDIACIÓN CAMBIARIA Y DE SERVICIOS FINANCIEROS ESPECIALES, OPERACIONES AUTORIZADAS
Concepto 2010010498-002 del 31 de marzo de 2010.
Síntesis: Las sociedades de intermediación cambiaria y de servicios financieros especiales sustituyen a las casas de cambios y se encuentran autorizadas para desarrollar operaciones de pagos, recaudos, giros y transferencias nacionales enmoneda nacional, para actuar como corresponsales no bancarios y para desarrollar las operaciones señaladas en el numeral 2 del artículo 59 de la Resolución Externa 8 de 2008 de la JDBR. Las entidades que, además de desarrollar las actividades que venían desarrollando como Casas de Cambio, deseen adelantar las operaciones autorizadas por la Ley 1328 de 2009, deberán obtener autorización de esta Entidaden los términos señalados por la norma. Exigencia de capital, control y normativa que regulan la actividad.
«(…) consulta elevada…ante esta Entidad, en la cual manifiesta las siguientes inquietudes:
“1. Qué es una SOCIEDAD DE INTERMEDIACIÓN CAMBIARIA Y DE SERVICIOS FINANCIEROS ESPECIALES y cuáles son las operaciones o actividades autorizadas?
Sobre el particular, ponemos de presente elartículo 34° de la Ley 1328 de 2009 que se refirió al tema en los siguientes términos:
“Tres meses después de la entrada en vigencia de esta ley las casas de cambio se denominarán "sociedades de intermediación cambiaria y de servicios financieros especiales".
“Estas entidades estarán autorizadas a realizar, además de las operaciones permitidas bajo el régimen cambiario y en los términos y condicionesque señale el Gobierno Nacional, pagos, recaudos, giros y transferencias nacionales en moneda nacional. Así mismo, podrán actuar como corresponsales no bancarios.
“Corresponderá al Gobierno Nacional establecer el régimen aplicable a estas entidades. Incluido su régimen de autorización, patrimonio y obligaciones especiales.”
Al respecto, el Decreto 4601 de 2009 dispuso en su artículo 1º que,además de las operaciones antes mencionadas, las sociedades de intermediación cambiaria y servicios financieros especiales pueden realizar las operaciones que determine la Junta Directiva del Banco de la República.
Teniendo en cuenta lo anterior, la Junta Directiva del Banco de la República -JDBR- expidió la Resolución Externa 11 de 2009 señalando que “(…) la referencia
que se efectúa en laResolución Externa 8 de 2000 a las casas de cambio debe entenderse efectuada a las sociedades de intermediación cambiaria y de servicios financieros especiales. (…)”
La Resolución Externa 8 del 2000 expedida por la JDBR dispuso en su artículo 59 que “Los intermediarios del mercado cambiario podrán realizar las operaciones de cambio de acuerdo con la clasificación que se señala a continuación:
“(…)
“2.(…) las casas de cambio (…) podrán realizar las siguientes operaciones de cambio:
“a. Envío o recepción de giros en moneda extranjera correspondientes a operaciones de importaciones, exportaciones, inversión extranjera, inversión colombiana en el exterior.
“b. Compra y venta de divisas que correspondan a operaciones de importación y exportación de bienes, de inversiones de capital en el exterior yde inversiones colombianas en el exterior.
“c. Manejo y administración de sistemas de tarjetas de crédito y de débito internacionales, conforme a las operaciones autorizadas a cada clase de entidad.
“d. Compra y venta de divisas a los intermediarios del mercado cambiario y de saldos de cuentas corrientes de compensación.
“e. Envío o recepción de giros y remesas de divisas que no debancanalizarse a través del mercado cambiario.
“f. Compra y venta de divisas o títulos representativos de las mismas que correspondan a operaciones que no deban canalizarse a través del mercado cambiario.
“g. Realización de inversiones de capital en el exterior de conformidad con las normas aplicables y efectuar inversiones financieras temporales y en activos financieros emitidos por entidades...
Concepto 2010010498-002 del 31 de marzo de 2010.
Síntesis: Las sociedades de intermediación cambiaria y de servicios financieros especiales sustituyen a las casas de cambios y se encuentran autorizadas para desarrollar operaciones de pagos, recaudos, giros y transferencias nacionales enmoneda nacional, para actuar como corresponsales no bancarios y para desarrollar las operaciones señaladas en el numeral 2 del artículo 59 de la Resolución Externa 8 de 2008 de la JDBR. Las entidades que, además de desarrollar las actividades que venían desarrollando como Casas de Cambio, deseen adelantar las operaciones autorizadas por la Ley 1328 de 2009, deberán obtener autorización de esta Entidaden los términos señalados por la norma. Exigencia de capital, control y normativa que regulan la actividad.
«(…) consulta elevada…ante esta Entidad, en la cual manifiesta las siguientes inquietudes:
“1. Qué es una SOCIEDAD DE INTERMEDIACIÓN CAMBIARIA Y DE SERVICIOS FINANCIEROS ESPECIALES y cuáles son las operaciones o actividades autorizadas?
Sobre el particular, ponemos de presente elartículo 34° de la Ley 1328 de 2009 que se refirió al tema en los siguientes términos:
“Tres meses después de la entrada en vigencia de esta ley las casas de cambio se denominarán "sociedades de intermediación cambiaria y de servicios financieros especiales".
“Estas entidades estarán autorizadas a realizar, además de las operaciones permitidas bajo el régimen cambiario y en los términos y condicionesque señale el Gobierno Nacional, pagos, recaudos, giros y transferencias nacionales en moneda nacional. Así mismo, podrán actuar como corresponsales no bancarios.
“Corresponderá al Gobierno Nacional establecer el régimen aplicable a estas entidades. Incluido su régimen de autorización, patrimonio y obligaciones especiales.”
Al respecto, el Decreto 4601 de 2009 dispuso en su artículo 1º que,además de las operaciones antes mencionadas, las sociedades de intermediación cambiaria y servicios financieros especiales pueden realizar las operaciones que determine la Junta Directiva del Banco de la República.
Teniendo en cuenta lo anterior, la Junta Directiva del Banco de la República -JDBR- expidió la Resolución Externa 11 de 2009 señalando que “(…) la referencia
que se efectúa en laResolución Externa 8 de 2000 a las casas de cambio debe entenderse efectuada a las sociedades de intermediación cambiaria y de servicios financieros especiales. (…)”
La Resolución Externa 8 del 2000 expedida por la JDBR dispuso en su artículo 59 que “Los intermediarios del mercado cambiario podrán realizar las operaciones de cambio de acuerdo con la clasificación que se señala a continuación:
“(…)
“2.(…) las casas de cambio (…) podrán realizar las siguientes operaciones de cambio:
“a. Envío o recepción de giros en moneda extranjera correspondientes a operaciones de importaciones, exportaciones, inversión extranjera, inversión colombiana en el exterior.
“b. Compra y venta de divisas que correspondan a operaciones de importación y exportación de bienes, de inversiones de capital en el exterior yde inversiones colombianas en el exterior.
“c. Manejo y administración de sistemas de tarjetas de crédito y de débito internacionales, conforme a las operaciones autorizadas a cada clase de entidad.
“d. Compra y venta de divisas a los intermediarios del mercado cambiario y de saldos de cuentas corrientes de compensación.
“e. Envío o recepción de giros y remesas de divisas que no debancanalizarse a través del mercado cambiario.
“f. Compra y venta de divisas o títulos representativos de las mismas que correspondan a operaciones que no deban canalizarse a través del mercado cambiario.
“g. Realización de inversiones de capital en el exterior de conformidad con las normas aplicables y efectuar inversiones financieras temporales y en activos financieros emitidos por entidades...
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