Tipos E Instrumentos De Credito

2. Tipos e instrumentos de crédito


Objetivo particular:


Comparar los distintos tipos de crédito existentes en los negocios internacionales para seleccionar el que corresponda a las necesidades de la empresa en función a la optimización de las cuentas por cobrar que representa.

Introducción:

En esta unidad de aprendizaje diferenciaras los tipos y modalidades de créditoexistentes en el mercado que son administrados por las instituciones de crédito como la banca comercial, fomento y auxiliares de crédito o son ofertados por las empresas a sus clientes.
El manejar las diferentes alternativas crediticias existentes en el mercado nacional e internacional te dará las herramientas necesarias para poder colocar ventajosamente la operación a realizar, ya sea una deimportación o exportación que te sea encargada.

Al comparar la disponibilidad y diversidad de créditos podrás evaluar cual es la mejor alternativa para la toma de decisiones.

2.1 Tipos de crédito

Para poder seleccionar el tipo de crédito adecuado, es necesario que previamente se tenga presente la necesidad a cubrir ¿para que lo quiero?, si se tiene la capacidad de pago suficiente ventas outilidades ¿Cómo lo voy a pagar? y ¿en cuánto tiempo? corto, mediano o largo plazo. Cuando una empresa tiene que recurrir a un crédito para compra de materia prima y el monto de inversión no es significativo, se recomienda se pague con las ventas, teniendo como respaldo su solvencia y flujos de efectivo, sin embargo si la empresa tiene la necesidad de adquirir una nueva maquinaria o ampliar la naveindustrial, el tiempo de recuperación de la inversión no es inmediato, por lo tanto se recomienda que en caso de solicitar crédito sea a mediano o largo plazo, con base a su estabilidad.

Para comprender este tema es necesario se reflexione en primera instancia a cerca de la necesidad a cubrir, y la capacidad de pago que se tiene, ya que ello nos permitirá seleccionar el instrumento de crédito másadecuado para la empresa, y que le permita mejorar su situación financiera.

Hemos dividido los tipos de crédito por cada una de las instituciones de crédito que lo otorga, refiriendo de manera precisa la necesidad que cubre.

2.1.1 Banca comercial

Se denomina así a las instituciones de crédito autorizadas por el Gobierno Federal , siendo a su vez una Sociedad Anónima y cuyo objetivo es captarrecursos financieros del público y otorgar a su vez créditos, destinados a mantener en operación las actividades económicas. Por estas transacciones de captación y financiamiento, la banca comercial establece tasas de interés activas y pasivas. Ejemplos de banca comercial son: Bancomer, Banamex, Banorte, etc.

Como se menciono en el párrafo anterior el objetivo de estos bancos en captar ycolocar recursos financieros mediante la inversión y el crédito por lo que a continuación citaremos los más representativos.

Crédito simple: Instrumento de crédito que cubre necesidades transitorias de tesorería y apoyo a capital de trabajo. Opera bajo esquemas de revolvencia, dado que los plazos en lo que se contrata van de 30 hasta 90 días. Garantías personales.

Crédito refaccionario:Instrumento de crédito a mediano y largo plazo, que se destina para la adquisición, modernización y ampliación de activo fijo. Garantías reales.

Crédito de habilitación o avío: Se otorga para la adquisición de materia prima, los plazos a operar son medianos y largos con base a la capacidad de pago del solicitante. Garantías reales y personales.

Crédito documentario comercial: Es un créditootorgado y operado por la banca ya sea de fomento o comercial, que garantiza operaciones entre particulares. El crédito documentario no es sino la carta de crédito la cual se deriva de operaciones comerciales previamente acordadas entre compradores y vendedores.

Las Cartas de Crédito derivan de operaciones comerciales previamente acordadas entre compradores y vendedores. Una vez que las partes han...