Trabajador Social

MEMORIA ECONÓMICA
SIMPLIFICADA – EJERCICIO 2012

ASOCIACION:
FIRMAS

NIF :
UNIDAD MONETARIA : Euros.

1 ACTIVIDAD DE LA ENTIDAD
Atención a personas que viven con VIH/SIDA en la Comunidad Autónoma de Madrid.

2 BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES:
2.1 IMAGEN FIEL
Las cuentas reflejan la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los
resultados de laasociación, así como del grado de cumplimiento de las actividades de
la misma.

2.2 PRINCIPIOS CONTABLES NO OBLIGATORIOS APLICADOS
No se han aplicado.

2.3 CORRECCIÓN DE ERRORES
No se han aplicado.

3

EXCEDENTE DEL EJERCICIO.

3.1 ANÁLISIS DE LAS PRINCIPALES PARTIDAS QUE FORMAN EL
EXCEDENTE DEL EJERCICIO

1

Concepto

Saldo inicial

Excedentes de ejercicios
anterioresEntradas

Salidas

104.957,85

Saldo final

-56.389,41

48.568,44

Excedente del Ejercicio
-56.389,41

82.198,09

56.389,41

82.198,09

48.568,44

82.198,09

0,00

130.766,53

SUMAS

3.2 INFORMACIÓN SOBRE LA PROPUESTA DE APLICACIÓN DEL
EXCEDENTE
Base de reparto

Importe
82.198,09

Excedente del ejercicio
Remanente
Reservas voluntarias
Otras reservas de libredisposición
Total .................

82.198,09

Importe

Distribución
A fondo social
A reservas especiales
A reservas voluntarias
A Remanente
A compensación de excedentes

82.198,09

negativos de ejercicios anteriores
Total .................

82.198,09

3.3 INFORMACIÓN
SOBRE
LAS
LIMITACIONES
PARA
LA
APLICACIÓN DE LOS EXCEDENTES DE ACUERDO CON LAS
DISPOSICIONES LEGALES.Ninguna.

4

NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN.

4.1 INMOVILIZADO INTANGIBLE
No existe.

2

4.2 INMOVILIZADO MATERIAL
Los bienes comprendidos en el inmovilizado material figuran contabilizados por su
coste de adquisición (el cual incluye los gastos adicionales hasta la puesta en marcha
del bien), no habiendo sido objeto de actualización alguna.
Los costes de ampliación, modernización ymejoras de los bienes del inmovilizado
material son incorporados al activo como mayor valor del bien, exclusivamente
cuando suponen un aumento de su capacidad, productividad o alargamiento de su
vida útil.
Los gastos de conservación y mantenimiento devengados durante el ejercicio se
contabilizan como gasto en la Cuenta de Resultados.
La dotación anual de la amortización se calculalinealmente, en función de la vida útil
estimada de los diferentes bienes según las tablas de amortización establecidas por
el Ministerio de Economía y Hacienda, excepto las reformas realizadas en el local de
la actividad social, que al estar alquilado se amortiza durante los años del contrato de
alquiler (10 años). Los porcentajes aplicados han sido los siguientes:
Construcciones

10%

OtrasInstalaciones

15%

Elementos Transporte16%
Durante el ejercicio se ha procedido a la venta y bala del inmovilizado de la furgoneta
Renault Traffic, la cual figuraba contabilizada por un importe de 17.781,11 €.

4.3 TERRENOS Y CONSTRUCCIONES
No existen.

4.4 BIENES INTEGRANTES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO
No existen.

4.5 ARRENDAMIENTOS
Se ha cancelado el contrato de arrendamientofinanciero durante el ejercicio.

4.6 PERMUTAS
No existen.

3

4.7 ACTIVOS FINANCIEROS Y PASIVOS FINANCIEROS
ACTIVOS FINANCIEROS
Consta de dos fianzas constituidas en concepto de alquiler, se detalla todo el
Inmovilizado Financiero en el cuadro anexo:

Concepto

Local

Importe €

Fianza

Piso en Getafe

168,15

Fianza

Sede Villaverde

90,15

TOTAL

258,80

PASIVOSFINANCIEROS
Durante el ejercicio se ha procedido al pago y cancelación del contrato de
arrendamiento financiero de la furgoneta Renault Traffic y del préstamo ICO suscrito
con Bankia.
Concepto
Acreedores
p/
arrendamiento financiero a
largo plazo

Saldo inicial

Entradas

Salidas

Saldo final

4.948,04

4.948,04

0,00

2.713,05

2.713,05

0,00

Deudas a largo pzo. c/...