Trabajo Auditoria Control Interno

Evaluación sistema de
control interno de
WEYLAND CORP.
Profesor Javier Lara
Ariel Cabezas
María Teresa Enríquez
Grimanesa López
Jaime López
Ignacio Norambuena
Pablo Ortega
Manuel Palacios
Claudio Villagra

Narrativas
VENTA
El proceso de venta comienza con la recepción personalizada del cliente en cada tienda, en donde
se hace entrega de información de relevancia asesorando y demostrando lasmúltiples tareas que
puede realizar el producto a cada posible comprador. Luego de haber identificado la necesidad del
cliente se procede a generar una cotización que para dar inicio a la compra se debe cancelar el
20% del total de ésta, dejando el resto cotizado debidamente firmado en pagarés. Teniendo los
documentos firmados y autorizados, se procede a entregar la información a cada departamento;Elpagaré al departamento de contabilidad para registrar la venta, el comprobante del pago del
20% de la cotización al departamento de tesorería y la cotización con las indicaciones al
departamento de producción para la fabricación del androide requerido.
Después de haber entregado la información a los distintos departamentos, los vendedores deben
preocuparse de controlar todo el proceso de lafabricación del androide que han vendido, el
producto debe estar listo al cabo de 30 días para entregarlo al cliente, dentro de ese plazo se ha
de informar a través de la página web de Weyland Corp el proceso en el cual se encuentra el
androide.
Habiendo finalizado el proceso de producción del androide se procede a informar al cliente para
que se presente en las oficinas de venta y se acuerde la forma depago del 80% restante teniendo
como opción pagarlo todo de una vez o documentarlo y establecer un plan de pago, para la
segunda opción se debe verificar en la base de datos comercial del cliente, al cual luego de ser
evaluado se le indica que dependiendo de la cantidad de cuotas en las que pague se le aplicara
una tasa de interés asignada automáticamente por sistema.
El cliente, luego de haberpactado las cuotas o haber realizado el pago del 80% restante de la
cotización, se procede a la entrega de la documentación que respalda efectivamente el crédito
otorgado o el pago de ésta, informando con los comprobantes al departamento de tesorería y
contabilidad para hacer registro de la deuda o del pago que el cliente realizo.
Luego del registro de la deuda o pago del cliente se procede ainformar al departamento de
producción la realización efectiva de la venta para que se proceda a hacer la entrega del androide
al área de logística para que pueda ser entregado en el domicilio del cliente.

PRODUCCION
El proceso de producción comienza con la recepción de una cotización la cual es clasificada según
el tipo de androide, seaasí; mujer con apariencia sobre 50 años, hombre con aparienciasobre 50
años o indefinido con apariencia de hombre bicentenario.
Habiendo definido a qué grupo pertenece la cotización, el trabajo se procede a distribuir en 3
equipos; programación, circuitos y mecánica y luego el equipo de ensamblado.
El equipo de programación se encarga de la conducta del androide según las especificaciones
acordadas por el cliente. El proceso dura como máximo 7 días a partir dela fecha del pedido. Al
mismo tiempo, el equipo de Circuitos y el equipo de ensamblaje van seleccionando los materiales
a utilizar.
Según sea necesario, los insumos requeridos para la producción, son solicitados al área de bodega,
quien entrega la materia prima, cargando en sistema a la orden de proyecto de manera tal que las
áreas de administración puedan realizar estudios acerca de la utilidadque se obtiene con la venta
de cada androide.
El trabajo de las áreas de circuitos y ensamblaje cuentan con un límite de 25 días a partir de la
fecha de recepción de la cotización. Una vez que la parte física del androide está terminada,el
equipo de programación procede a configurar el software. Luego de haber realizado las pruebas
de control, verificando que el funcionamiento del androide es...