Trabajo Grandes Estafas




THE ANTOFAGASTA
BAPTIST COLLEGE










GRANDES ESTAFAS















Rodriguez Francisca




Índice










































Introducción





















































Marco Teórico


El delito de estafa: “puede dirigirse contra la propiedad o el patrimonio y que se basa en el engaño. Es decir, el sujeto que lo comete hace que la otra persona leentregue un bien patrimonial a través de mentiras.”
Soquimich: “Somos una empresa chilena compuesta por personas constantemente focalizadas en el desarrollo de productos y servicios, dedicadas a promover una agricultura limpia que favorezca el crecimiento sostenido de los agricultores de nuestro país.”
““Un nuevo escándalo de corrupción ahonda la crisis política en Chile”.  El Servicio de ImpuestosInternos (SII) presentó una denuncia que involucra a 173 contribuyentes, entre personas naturales y jurídicas, que emitieron boletas y facturas por montos superiores a los 4 mil millones de pesos, documentos que estarían bajo sospecha por tratarse de parte de la trama que usó la minera de Julio Ponce para rebajar su carga tributaria.
Esta situación, que le pega transversalmente a la política,produce que Chile atraviese por la crisis política más profunda de las últimas décadas y el complejo escenario, compuesto por diferentes tramas, ha terminado por arrastrar en cosa de meses a distintos sectores.
Para El País, “el último capítulo, sin embargo, todavía tiene consecuencias insospechadas. El Servicio de Impuestos Internos (SII), encargado de aplicar la normativa tributaria, denuncióante la Fiscalía a los representantes de la firma minera Soquimich, cuyo principal controlador es Julio Ponce Lerou, exyerno del dictador Augusto Pinochet. Paralelamente, el organismo fiscalizador entregó al Ministerio Público una lista con nombres de políticos, familiares de parlamentarios y dirigentes, militantes de distintas corrientes, asesores y funcionarios públicos de diferentesadministraciones que entre 2009 y 2013 emitieron boletas y facturas presuntamente irregulares a esta empresa”.
Además la denuncia del SII en contra de los tres representantes legales de Soquimich “por la rebaja indebida de la renta líquida imponible de la compañía, al registrar como gasto de su contabilidad 846 documentos tributarios falsos por un monto superior a los 4.340.000.000 de pesos chilenos”.
Aquí sesostiene que aunque Soquimich es una compañía gigante, por lo que requiere de cientos de servicios y trabajos externos, uno de los asuntos que llama la atención al revisar el listado es que, de las boletas y facturas consideradas como sospechosas por el SII, la mayor cantidad está relacionada con políticos, sus familiares, militantes, asesores y funcionarios públicos de esta Administración y delas anteriores.
SII: Servicio de impuestos internos es el servicio público que tiene a su cargo la aplicación y fiscalización de todos los impuestos internos de Chile.
Caso "Fraude al FUT
Este fue el caso que originó la bola de nieve que luego derivó en los casos Penta y SQM, y que terminó salpicando a todo el mundo político.
Lo que se investiga en este caso es una trama de corrupción que involucraa funcionarios del Servicio de Impuestos Internos (SII) que se habrían coludido con ciertos contadores, para que 122 contribuyentes (tanto personas naturales como sociedades) pudieran obtener fraudulentamente devoluciones de impuestos desde el Fondo de Utilidades Tributarias (FUT) entre los años 2007 y 2010. La estafa consistía, esencialmente, en adulterar una serie de documentos para aparentarpérdidas tributarias que les daban derecho a dicha devolución. Los funcionarios del SII recibían, a cambio, una sabrosa tajada de lo obtenido por sus "clientes".
Uno de los contadores involucrados era Sergio Díaz Córdova, quien al enterarse de la investigación que conducía el SII, se auto denunció ante la Fiscalía de Las Condes, revelando cómo operaba el sistema y entregando el nombre de su...