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Introducción
El Blanqueo de Capitales, el Financiamiento del Terrorismo y demás actividades que forman parte de la
Criminalidad Organizada Transnacional por su naturaleza intrínseca evolucionan con el pasar de los años
y afectan cada día a más y a diferentes sectores económicos a nivel tanto nacional, como global,
teniendo presente que a los Lavadores no les importa perder dinero en sus operaciones, ya que es un
costo que hace parte y que está contemplado dentro de su negocio criminal (costo operacional).
Los Estados deben contar dentro de sus estructuras con una gama de instrumentos jurídicos tanto
internos, como internacionales que respondan u obedezcan de modo adecuado y efectivo a controlar y a
mitigar esta nefasta realidad que aqueja nuestros países.
La Bolsa de Valores de Panamá, S.A. es una sociedad organizada de conformidad con las leyes de la
República de Panamá con el propósito de operar una Bolsa de Valores y demás facilidades bursátiles,
financieras y similares, esta sociedad por la actividad que realiza cumple con las medidas emitidas por la
Superintendecia de Mercado de valores aplicando caracteristicas claves para disminuir la accion del delito
de blanqueo de capitales.
El presente trabajo enfoca el papel de la Bolsa de Valores de Panama frente al delito de blanqueo de
capitales, el primer capitulo abarca la definición y caracteristicas del blanqueo de capital y el Segundo
capitulo abarca los Escenarios, Desafíos y los marco Legal que utiliza la Bolsa de Valores de Panama
frente a este delito.
I.
Blanqueo de Capitales
a) Concepto y Origen
Al hablar del complejo fenómeno del Lavado de Dinero, es muy común encontrarse con diversos términos
que hacen alusión al mismo concepto, y esto va a depender de la jurisdicción en que se atienda el
fenómeno; el término más comúnmente utilizado es el de
“Lavado de Dinero”,
de igual forma,
“Lavado de
Activos”,
“
Legitimación de Capitales”, “Reciclaje de Capitales”
o como es adoptado en Panamá
“Blanqueo
de Capitales”.
Este término
“Money Laundering”
surge en los años setentas en los Estados Unidos de
América, y era utilizado por el Crimen Organizado
“La Mafia”,
que se valía de las cadenas de lavanderías
o tintorerías para invertir el dinero que obtenían proveniente, entre otras actividades ilícitas, de la
comercialización de la heroína, disfrazando así el origen del dinero, y evadiendo a las autoridades.
Definitivamente que el Lavado de Dinero, se constituye en la acción por medio de la cual son realizadas
un conjunto de operaciones, transacciones o maniobras, con la intención de insertar en los circuitos
financieros de un país, dinero proveniente de actividades delictivas, para hacerlo parecer de legítima
procedencia. Dicho en otras palabras, es el proceso de esconder o disfrazar la existencia, fuente,
movimiento, destino o uso de bienes o fondos producto de actividades ilegales para hacerlos aparentar
legítimos.
b) Elementos y Características
Como fenómeno que afecta no sólo a individuos en particular, sino al colectivo social y que sus tentáculos
como en las más sensibles estructuras del ámbito tanto gubernamental, como privado de un país; teniendo como epicentro precisamente nuestros sistemas financieros, socavando la economía de
nuestros países; resulta vital, no sólo entender, sino atender este particular y nefasto flagelo, desde una
óptica global que no conozca fronteras, ya que el Crimen Organizado en todas sus manifestaciones, no
las tiene como limitantes en su accionar.
Precisamente, el ...
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