TÍTULO III Ley26702



TÍTULO III
OPERACIONES Y SERVICIOS

CAPÍTULO I
NORMAS COMUNES

Artículo 221º.- OPERACIONES Y SERVICIOS.
Las empresas podrán realizar las siguientes operaciones y servicios, de acuerdo a lo dispuesto por el capítulo I del título IV de esta sección segunda:
1. Recibir depósitos a la vista;
2. Recibir depósitos a plazo y de ahorros, así como en custodia;
3. a) Otorgar sobregiros o avances encuentas corrientes;
b) Otorgar créditos directos, con o sin garantía;
13. Comprar, conservar y vender acciones de bancos u otras instituciones del exterior que operen en la intermediación financiera o en el mercado de valores, o sean auxiliares de unas u otras, con el fin de otorgar alcance internacional a sus actividades. Tratándose de la compra de estas acciones, en un porcentaje superior altres por ciento (3%) del patrimonio del receptor, se requiere de autorización previa de la Superintendencia;
23. Operar en moneda extranjera;
25. Servir de agente financiero para la colocación y la inversión en el país de recursos externos;
28. Adquirir los bienes inmuebles, mobiliario y equipo;
29. Efectuar cobros, pagos y transferencias de fondos, así como emitir giros contra sus propiasoficinas y/o bancos corresponsales;
30. a) Emitir cheques de gerencia;
b) Emitir órdenes de pago;
31. Emitir cheques de viajero;
39. Actuar como fiduciarios en fideicomisos;
COMENTARIO.- las empresas podrán realizar todas las operaciones y servicios mencionados en este artículo siempre que cumplan con los requisitos establecidos por la superintendencia; y la empresa deberá comunicar a lasuperintendencia las características de la nueva empresa.
Artículo 222º.- EVALUACIÓN DE LAS OPERACIONES QUE INTEGRAN LA CARTERA CREDITICIA.
Con relación a las operaciones que integran la cartera crediticia, deberá tenerse presente que para su evaluación se tomará en cuenta los flujos de caja del deudor, sus ingresos y capacidad de servicio de la deuda, situación financiera, patrimonio neto, proyectosfuturos y otros factores relevantes para determinar la capacidad del servicio y pago de deuda del deudor. El criterio básico es la capacidad de pago del deudor. Las garantías tienen carácter subsidiario.
LEY GRAL. Arts. 132 (4), 133, 136, 221 (3b, 5, 26).
COMENTARIO.- Para la evaluación se deberá tener en cuenta los flujos de caja del deudor, ingresos, situación financiera, patrimonio y así podersaber la capacidad de pago que tiene la empresa.


Artículo 223º.- OPERACIONES REALIZABLES A TRAVÉS DE DEPARTAMENTOS SEPARADOS.
Para efectuar cada una de las operaciones que se señala en los siguientes grupos de operaciones, las empresas deben constituir departamentos separados, claramente diferenciados:
1. Numerales 7 y 36 del artículo 221º;
2. Numerales 16 y 42 del artículo 221º;
3. Numeral 17del artículo 221º;
4. Numeral 35 del artículo 221º;
5. Numerales 37 y 38 del artículo 221º;
6. Numeral 39 del artículo 221º.
Las operaciones a que se refiere este artículo serán llevadas en registros contables claramente diferenciados, de acuerdo con las normas que dicte la Superintendencia.
LEY GRAL. Arts. 221 (7, 16, 17, 35 a 39, 42).
COMENTARIO.- señala que toda empresa deberá constituir undepartamento separado para las operaciones mencionadas en este artículo. Para esto se nombrara a una persona de confianza y capacitada para administrar el departamento.
Artículo 224º.- OPERACIONES REALIZABLES A TRAVÉS DE SUBSIDIARIAS.
Para que las empresas del sistema financiero realicen las siguientes operaciones, deben constituir subsidiarias:
1. Establecer empresas de capitalizacióninmobiliaria;
2. Operar como almacenes generales de depósito;
3. Actuar como sociedades agentes de bolsa, sujetándose a la Ley del Mercado de Valores;
4. Establecer y administrar programas de fondos mutuos y de fondos de inversión, sujetándose a la Ley del Mercado de Valores;
5. Operar como Empresas de Custodia, Transporte y Administración de Numerario y Valores, siempre que cuente con autorización de la...