Unico

REALIZADO POR JESUS AREIZA

FACULTAD DE DERECHO

UNIVERSIDAD COOOPERATIVA DE COLOMBIA

CUARTO SEMESTRE

CURSO : DERECHO PENAL ESPECIAL 2

LAVADO DE ACTIVOS
En Colombia esta conducta se encuentra incorporada en el Código penal en su artículo 323, y se define como toda acción para dar apariencia de legalidad a recursos de origen ilícito. De una manera sencilla, se incurre enlavado de activos cuando cualquier persona o empresa adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, custodie o administre bienes que tengan origen ilícito.
El dinero y los bienes de procedencia ilícita nunca serán legales, así se hagan muchas transacciones con ellos para ocultar o encubrir su origen.
La necesidad de combatir el crimen y las ganancias derivadas del mismo, en el contextonacional e internacional impuso un reto a la comunidad internacional, frente a la adopción de mecanismos vinculantes (obligatorios) para los Estados que les permitiera luchar contra el crimen organizado transnacional con herramientas claras y contundentes.
En ese contexto surgieron las Convenciones de las Naciones Unidas, conocidas como:
 
* Convención de Viena (1988)
* Convenio Internacionalpara la Represión de la Financiación del Terrorismo (1999)
* Convención de Palermo (2000)
* Convención de Mérida (2003) 

Esto es un breve aparte de una nota realizada por la revista dinero y habla mas recientemente del lavado de activos en Colombia de la siguiente manera:
“Esa actividad cuyo monto supera el 3% del producto interno bruto, se ha ampliado más allá del narcotráfico, alsumarse la minería ilegal, la corrupción, el tráfico de armas y la financiación del terrorismo”
Así lo manifestó la presidenta de la Asociación Bancaria de Colombia (Asobancaria), María Mercedes Cuéllar, en el XII Congreso Panamericano sobre lavado de activos y financiación del terrorismo que comenzó en Cartagena de Indias. "Hace unos años se hablaba fundamentalmente del narcotráfico, hoy día seha ampliado enormemente el espectro de acción hasta incluir por ejemplo delitos ambientales, corrupción administrativa y delitos en contra del presupuesto del Estado", indicó Cuéllar.

Además, la delincuencia organizada está usando formas "más diversas y creativas" en sus prácticas de lavado de dinero y financiación del terrorismo. "Lo que ha venido pasando es que los delitos fuentes del lavadode activos y financiación del terrorismo se han ampliado", manifestó en una rueda de prensa posterior a la inauguración del foro. Y uno de los fenómenos nuevos es que "muchos delitos han venido saliéndose del sistema financiero para meterse en otros sectores que hoy en día no tienen los grados de protección que sí tiene el sistema financiero colombiano", agregó.

La dirigente gremial afirmó quesi bien "se habla de lavado de activos relacionado con la minería, el oro, el comercio exterior, otra cosa a destacar a nivel internacional son los escándalos que ha habido en el sistema financiero".

Hizo así referencia "a una serie de bancos (extranjeros) que venían recibiendo recursos que claramente se han tipificado como lavado de activos y vinculados al tráfico de armas y al terrorismo".La presidenta de Asobancaria, entidad organizadora del congreso, informó que el lavado de dinero en Colombia se estima en 20 billones de pesos (11.100 millones de dólares), lo que supondría más del 3 % del producto interno bruto (PIB).

Como ejemplo, detalló que esa cantidad supone "el 20 % del ingreso de la nación" en términos de la recaudación de impuestos que se prevé para 2012, cuando elEstado espera recibir por ese concepto un total de 100 billones de pesos (unos 55.500 millones de dólares). Y agregó: "Si el gasto público en la Policía y la rama judicial es de 14 billones de pesos (7.700 millones de dólares), o sea que ahí se da uno cuenta de que esa plata puede comprar a toda la Policía y a todos los jueces, y todavía sigue sobrando".

"Tres por ciento suena como chiquito pero...