Administración de activo circulante
Cuanto menos efectivo se tenga, tanto mejor se estará
de un modo general, no obstante nadie desea ser sorprendido sin fondos en efectivo La minimización de fondosen efectivo así como el saber la fechas en que el efectivo se desplazara hacia dentro o fuera de la compañía
RAZONES PARA EL MATENIMIENTO DE SALDOS EN EFECTIVO
Saldar transacciones (suministros nomina impuestos
etc..) Mantener saldos de reciprocidad en los bancos considerando sus servicios Motivos de precaución ( emergencias)
Clientes
ventas
inventarios
Cuentas por cobrarEfectivo
La administración de los flujos de entrada de efectivo y
salida son una de las funciones del administrador financiero. Los nuevos medios de transferencias electrónicas estáncambiando el tiempo entre el envió de un cheque y el periodo de cobranza
FLOTANTE
Existen dos saldos de efectivo de importancia:
La cantidad registrada por la corporación 2. La cantidadacreditada de la corporación por el banco La diferencia entre ambas se le denomina flotante, que resulta de la demora entre envíos y cobros
1.
ANALISIS COSTO-BENEFICIO
Deben de compararse los gastoscon los beneficios que
podrían obtenerse mediante la aplicación del análisis del costo-beneficio Ejemplo.Si una empresa tiene una remesa de 2 mdd diaria y es posible ahorrar 1.5 días de procesode cobranza mediante una compleja red de cobros la empresa habrá liberado 3 mdd para invertirlos en cualquier otra actividad
ADMINISTRACION INTERNACIONAL DEL EFECTIVO
Las corporacionesmultinacionales transfieren fondos
de un país a otro del mismo modo que una empresa podría transferir fondos desde los bancos regionales hasta el banco central Una compañía podría preferir mantenersaldos de efectivo en una moneda en lugar de otra o aprovechar las altas tasas de interés disponibles en una país para realizar inversiones
VALORES NEGOCIABLES
Una empresa podría mantener excesos...
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