asientos de cierre conta

Páginas: 9 (2089 palabras) Publicado: 10 de diciembre de 2015
Paso 1: Asientos de diario

Día
Cuentas
Debe
Haber
03-7-15
Efectivo
25.000.000,00
 
 
Terreno
15.000.000,00
 
 
Capital
 
40.000.000,00
Para registrar el aporte de los socios




Día
Cuentas
Debe
Haber
04-7-15
Alquiler pagado por adelantado
450.000,00
 
 
Efectivo

450.000,00
Registro pago alquiler por 3 meses




Día
Cuentas
Debe
Haber
05-7-15
Efectivo
45.000.000,00 
 
Hipoteca x pagar

45.000.000,00
Para registrar SOLICITUD DE PRESTAMO





Día
Cuentas
Debe
Haber
05-7-15
Hipoteca x pagar
537500,00
 
 
Intereses

477250,00

Efectivo

60250,00
Para registrar PAGO DE LA PRIMERA CUOTA X ADELANTADO




Día
Cuentas
Debe
Haber
05-7-15
Equipo computo
1500.000,00
 
 
CxP

1500.000,00
Para registrar COMPRA DE EQUIPO COMPUTO




DíaCuentas
Debe
Haber
06-7-15
Vehículos
60.000.000,00
 
 
Efectivo

50.000.000,00

CxP

10.000.000
Para registrar COMPRA DE 5 VEHICULOS




Día
Cuentas
Debe
Haber
06-7-15
Mobiliario y equipo
2.500.000,00
 
 
Efectivo

2.500.000,00
Para registrar COMPRA DE MOBI Y EQUIPO








Día
Cuentas
Debe
Haber
07-7-15
Efectivo
2.500.000,00
 
 
Ingre.x servicios

 2.500.000
Para registrarINGRE.X servicios DE TAXI




Día
Cuentas
Debe
Haber
08-7-15
Efectivo
3.000.000
 
 
CxC
2.000.000


Ingre.x servicios privados

5.000.000
Para registrar INGRE X SERVICIOS TRANSPORTE PRIVADO

Día
Cuentas
Debe
Haber
10-7-15
Útiles y artículos
475.000,00
 
 
Efectivo

475.000,00
Para registrar COMPRA DE UTILES Y ARTICULOS DE OFICINA


Día
Cuentas
Debe
Haber
13-7-15
Teléfono
25.350,00 
 
Efectivo

25.350,00
Para registrar PAGO DE SERVICIO TELEFONICO


Día
Cuentas
Debe
Haber
15-7-15
Seguro de vehículo
650.000,00
 
 
Efectivo

650.000,00
Para registrar SEGURO DE VEHICULO X ADELANTADO 6 MESES


Día
Cuentas
Debe
Haber
16-7-15
Salarios
235.000,00
 
 
Efectivo

235.000,00
Para registrar el pago salarios


Día
Cuentas
Debe
Haber
17-7-15
Combustible150.000,00
 
 
Efectivo

150.000,00
Para registrar el pago COMBUSTIBLE


Día
Cuentas
Debe
Haber
18-7-15
Efectivo
3.800.000,00
 
 
Ingre. X Servicios

3.800.000,00
Para registrar INGRE X SERVICIOS DE TAXI


Día
Cuentas
Debe
Haber
19-7-15
Mantenimiento
65.000,00
 
 
Efectivo

65.000,00
Para registrar MANTENIMIENTO DE VEHICULOS


Día
Cuentas
Debe
Haber
20-7-15
Efectivo1.750.000,00
 
 
CxC

1.750.000,00
Para registrar COBRO DE LA CUENTA PENDIENTE 8-7-15


Día
Cuentas
Debe
Haber
21-7-15
Efectivo
650.000,00
 
 
Ingre.x servicios privado

650.000,00
Para registrar INGRE X SERVICIOS PRIVADO

Día
Cuentas
Debe
Haber
23-7-15
Electricidad
28.360,00
 
 
Efectivo

28.360,00
Para registrar PAGO DEL SERVICIOS ELECTRICO

Día
Cuentas
Debe
Haber
24-7-15
Agua
8.950,00 
 
Efectivo

8.950,00
Para registrar PAGO DE SERVICIO AGUA

Día
Cuentas
Debe
Haber
25-7-15
Salarios
237.450,00
 
 
Efectivo

237.450,00
Para registrar PAGO DE SALARIOS





Día
Cuentas
Debe
Haber
27-7-15
CxP
3.000.000,00
 
 
Efectivo

3.000.000,00
Para registrar abono de CxP x vehículos









PASÓ 2: MAYORIZACION:


Efectivo


Mobiliario


Capital


25.000.000
45.000.000
2.500.0003.000.000
1.750.000
450.000



2.500.000
 


 
40.000.000


650.000
3.800.000
60.250

s:
2.500.000




40.000.000
:s


50.000.000



 



 



2.500.000










 
475.000
25.350
650.000
235.000
150.000
65.000
28.360
8.950
237.450
3.000.000










81.700.000,00
57.885.360









s:
23.814.640
 






















Alquiler pagado por ad.


Ingresos por servicio


Equipode cómputo


450.000
 



2.500.000
3.800.000


1.500.000
 

s:
450.000
 


 


s:
1.500.000
 







6.300.000
:s

















Cuentas por pagar


Útiles y artículos de oficina


Cuentas por cobrar


 3.000.000
1.500.000
10.000.000


475.000
 


2.000.000

1.750.000 



8.500.000
:s
s:
475.000
 

s:
250.000



 
 







 














Gastos por salarios


Gasto servicio electricidad...
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