Auditoria Administrativa

AUDITORA


SEMESTRE VII


DOCENTE A CARGO:
HÉCTOR HORACIO MURCIA CABRA



CAFÉ & COFFEE

PRESENTADO POR:
MARÍA FERNANDA GONZÁLEZ
MARIANA ANDREA ORTIZ
JOHN CAMILO CALDERÓN
CARLOS EDUARDO BURBANO



UNIVERSIDAD SANTO TOMAS
BOGOTÁ, DOMINGO 16 DE SEPTIEMBRE DE 2012
1. AUDITORIA ADMINISTRATIVA
1.1 NATURALEZA Y OBJETO DEL INFORME. DENTRO DE QUÉ CURSO SE HACE, CUÁL ES LAEMPRESA Y LA ACTIVIDAD EXAMINADA; TIPO DE EVALUACIÓN REALIZADA.
Dentro de la Auditoria Administrativa, se decide hacer un diagnostico, análisis y aplicación de la auditoria a la empresa Café & Coffee, para dicho análisis, se tomaron como punto de referencia las funciones de planear, organizar, dirigir, controlar y evaluación, funciones propias de la administración.
El informe comprende una evaluacióndetallada de cada uno de los aspectos de la empresa, con el fin de encontrar falencias y ponderar los problemas mas relevantes de la compañía, para tal caso se aplicaron una serie de metodologías, teorías, sistemas y modelos de análisis que facilitaron la identificación del problemas y propuesta de solución.
1.2 PERÍODO Y ALCANCE
El inicio del proceso de Auditoria tiene partida y luz verde eldía 3 de Agosto del 2012 y un plazo de finalización o alcance al mes de Septiembre.
1.3 DOCUMENTACIÓN BASE PROPORCIONADA POR LA EMPRESA AUDITADA. APOYO DOCUMENTAL.
No existe ningún tipo de documentación, la razón es simple, los acercamientos a la empresa se dieron de forma “visita directa” y personal, debido a que la compañía es de un familiar, Esteban Fernando Burbano.
Es por este motivo quepude ingresar directamente y conocer cualquier aspecto, además de ello tuve la oportunidad de trabajar unos días con la empresa para conocer como funciona, estados financieros, nomina, direccionamiento, planeación, organización, y todos los aspectos de los cuales se compone un negocio funcional.
1.4 SISTEMA.






















1.5 LISTA DE CHEQUEO ADMINISTRATIVO
 CLASIFICACION
 
(con una x)
Situación Administrativa Café & Coffee
Positiva (Fortaleza)
Negativa
 

(Debilidad)
PLANEACION
1. Diseño adecuado de la visión

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2. Diseño adecuado de la misión

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3. Planes a mediano Plazo (uno a tres años)
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4. Planes a corto plazo (menos de un año)
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5. Planes a largo plazo (de tres a diez años, por ejemplo)
♠

6. Asistencia técnica o asesoríapara planeación

♠
7. Capacitación para planeación.

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8. Participación de los empleados en la planeación de la empresa

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9. Objetivos y metas definidas

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ORGANIZACION
1. Existencia de organigramas (líneas de jerarquía)

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2. Manuales de funciones
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3. Distribución de actividades y tareas
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4. Elaboración de cronogramas, calendarios de trabajo
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6. Reglamentos detrabajo
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7. Unidad de mando
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8. Participación de los empleados en la organización de la empresa
♠

9. Capacitación o asistencia para organización

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DIRECCION
1. Dirección centralizada
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2. Dirección participativa

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3. Dirección enfocada hacia las personas

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4. Dirección enfocada en cumplimiento de planes y programas
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5. Capacitación o asistencia para dirección

♠6. Estilo de liderazgo

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7. Conflictos de poder o de mando
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8. Participación de empleados en la dirección

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COORDINACION
1. Trabajo en equipo
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2. Conocimiento de todas las actividades por parte de los empleados
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3. Capacitación o asistencia para coordinación
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4. Incentivos al trabajo en equipo
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5. Conflictos de convivencia
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CONTROL
1. Existencia de registrosfísicos
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2. Registros contables
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3. Organización contable en general
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4. Control presupuestal

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5. Control de calidad (normas ISO)
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6. Control sistematizado de la empresa (hardware, software)
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7. Capacitación o asistencia para control
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8. Participación de empleados en procesos de control
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9. Manejo de análisis financiero

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EVALUACION
1. Evaluación ex...