Auditoria

UNIVERSIDAD NACIONAL AUTONOMA DE MÉXICO
FACULTAD DE CONTADURIA Y ADMINISTRACION
10
PONDERACION DE LAS AREAS FUNCIONALES.
GRUPO: 1760
ALUMNOS:
CORONA CARBAJAL CLAUDIA KIMBERLY
HERNÁNDEZ LUNA MARIO ANTONIO
MARTINEZ AGUILAR DANIELA
MARTINEZ HERNANDEZ MARIO

Elaboración de cuestionarios para la ponderación de la auditoria.
DIRECCION.
Plan de trabajo
1. ¿Cuentan con un plande trabajo?
2. ¿Qué actividades contiene el plan de trabajo?
3. ¿Quién se encarga de elaborarlo?
4. ¿Con que frecuencia se elabora?
5. ¿Las actividades realizadas son acordes con el plan de trabajo?
Objetivos
1. ¿Tiene objetivos planteados?
2. ¿Tienen relación con el objetivo general de la empresa?
3. ¿Hay relación con el resto de los objetivos de la empresa?
4.¿Son alcanzables o pueden lograrse?
5. ¿Cómo mide el alcance de estos objetivos?
Políticas
1. ¿Cuenta con políticas el área?
2. ¿Se encuentran documentadas?
3. ¿Las conocen y aplican todos los miembros del área?
4. ¿Son suficientes?
5. ¿cada cuando se actualizan?
6. ¿Son flexibles?
7. ¿ayudan al logro de los objetivos?
Estructura orgánica
1. ¿Cuenta conorganigrama?
2. ¿Considera que esta bien estructurado?
3. ¿Existe duplicidad de funciones?
4. ¿La estructura orgánica es entendible para todos los miembros?
5. ¿Son respetados los niveles jerárquicos?

Procedimientos
1. ¿Los procedimientos están plasmados en algún documento?
2. ¿Son adecuados los procedimientos para la realización de las actividades?
3. ¿Existe flexibilidaden los procedimientos?
4. ¿Son conocidos por el personal de ese departamento?
5. ¿Realmente orientan sobre la forma de ejecutar un trabajo determinado?
Métodos de control
1. ¿Existen estándares o criterios de evaluación o comparación?
2. ¿Los resultados son evaluados periódicamente?
3. ¿Cumplen con las disposiciones fiscales?
4. ¿Cuenta con registros para lastransacciones y operaciones?
5. ¿Existe un control presupuestario para la previsión de los gastos financieros?
6. ¿Cuál es el fin de llevar a cabo este control?

Medios de operación
1. ¿Existen manuales de procedimientos para las actividades a realizar?
2. ¿Son respetados los estándares en las transacciones y operaciones?
FINANZAS

Plan de trabajo
6. ¿Cuentan con un plan de trabajo?7. ¿Se tiene bien definido que se quiere hacer?
8. ¿Tienen estrecha relación con los objetivos?
9. ¿Se especifica cómo, cuándo y quien ejecutará los planes?
10. ¿Son armónicos los planes de este departamento en relación a los demás departamentos y al negocio como un todo?
Objetivos
6. ¿Existen objetivos en este departamento?
7. ¿Son suficientemente claros y concisos?8. ¿Son conocidos por los miembros del departamento?
9. ¿Son alcanzables o pueden lograrse?
10. ¿Existe la colaboración de los miembros del departamento para lograr esos objetivos?
Políticas
8. ¿Están escritas y actualizadas?
9. ¿Están al alcance del personal del departamento?
10. ¿Son conocidos por los miembros del departamento?
11. ¿Son claros y concisos?
12. ¿Seacatan todas las políticas por el personal de este departamento?
Estructura orgánica
6. ¿Cuenta con una estructura orgánica adecuada?
7. ¿Las funciones y responsabilidades están lo suficientemente definidos?
8. ¿Existe duplicidad de funciones?
9. ¿La estructura orgánica es entendible para todos los miembros?
10. ¿Son respetados los niveles jerárquicos?

Procedimientos
6.¿Los procedimientos están plasmados en algún documento?
7. ¿Son adecuados los procedimientos para la realización de las actividades?
8. ¿Existe flexibilidad en los procedimientos?
9. ¿Son conocidos por el personal de ese departamento?
10. ¿Realmente orientan sobre la forma de ejecutar un trabajo determinado?
Métodos de control
7. ¿Existen estándares o criterios de...