Auditoria

PROYECTO DE INFORME

AUDITORÍA DE GESTIÓN

HOSPITAL DE PEDIATRÍA S.A.M.I.C. “Prof. Dr. Juan P. Garrahan”

EJERCICIO 1996

PROYECTO DE INFORME DE AUDITORÍA
Al Señor Director del Hospital Combate de los Pozos 1881, Capital Federal. En el uso de las facultades conferidas por el Artículo 118 de la Ley 24.156 la Auditoría General de la Nación procedió a efectuar una auditoría en el ámbitodel Hospital de Pediatría S.A.M.I.C. “Profesor Dr. Juan P. Garrahan”, con el objeto que se detalla en el apartado 1. 1.- OBJETO DE LA AUDITORÍA El análisis del sistema de información gerencial para la toma de decisiones que permita el monitoreo del logro de los objetivos del Hospital de Pediatría S.A.M.I.C. “Profesor Dr. Juan P. Garrahan”, durante 1996. 2.- ALCANCE DE LAS TAREAS REALIZADAS Eltrabajo fue realizado de conformidad con las normas de auditoría externa de la Auditoría General de la Nación, dictadas en virtud de las facultades conferidas por el artículo 119, inciso d) de la Ley 24.156. El análisis referido se realizó mediante un relevamiento general y el estudio de las áreas consideradas críticas. Las tareas propias del objeto del examen han sido desarrolladas entre el 17 deFebrero y el 4 de Julio de 1997. El presente informe de Auditoría de Gestión fue enviado al organismo en consulta y los comentarios del ente auditado fueron contemplados en su elaboración. 3.- ACLARACIONES PREVIAS 3.1. ASPECTOS INSTITUCIONALES La normativa, que sustenta la constitución, organización, funcionamiento y

administración del Hospital de Pediatría S.A.M.I.C. “Profesor Dr. Juan GARRAHAN”,está regulada por la Ley 17102 de 1966, y los Decretos Nº 8248/68, 598/87, 815/89, 578/93 y 262/95.

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Hospital de Pediatría S.A.M.I.C. ¨Prof. Dr. Juan P. Garrahan¨
Comité Consultor

Consejo de Administración

Unidad de Auditorí a Interna

Dirección Médica Ejecutiva

ConsejoAsesor Té cnico Administrativo

Direcció n Mé dica Adjunta

Direcció n Administrativa Adjunta

Direcció nAsociada de Docencia e Investigación
Departamento Secretarí a General

Direcció n Asociada de Asesorí a Jurí dica

Servicio de R.R.P.P.

De acuerdo a la reglamentación vigente, el Consejo de Administración estableció la estructura orgánica y funcional del organismo a través de las Resoluciones Nº 429/91, 309/92, 695/93, 799/93, 882/94, 709/95 y 333/96. El Hospital debe ajustar suoperatoria a los lineamientos fijados en materia de política sanitaria, integrando la red de servicios del Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires, posibilitando el desarrollo de los servicios y nuevas especialidades, y la atención de patologías complejas, atendiendo a los avances del conocimiento médico y al proceso de incorporación tecnológica.

Los recursos del Hospital están constituidos por fondos derecaudación propia (Decreto 578/93) y aportes del Ministerio de Salud y Acción Social (transferencias de la Jurisdicción 80) y
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el Gobierno de la Ciudad de Buenos Aires, aportando ambas partes por mitades los recursos presupuestarios necesarios para el funcionamiento, desarrollo y mantenimiento del Hospital (Decreto 815/89 y 262/95), de acuerdo a la elevación realizada por el Consejo deAdministración, no estando reglamentada la obligatoriedad de rendir su ejecución a los organismos aportantes. 3.2. ACTIVIDADES DE LAS ÁREAS CRÍTICAS 3.2.1. SISTEMAS DE INFORMACÍON El Hospital ha desarrollado un soporte técnico denominado “Sistema de Gestión” y otros sistemas específicos (responsabilidad de la Gerencia de Sistemas), y cuenta con otros sistemas independientes. 1- Administra una red decircuitos administrativos y un sistema que contiene módulos de gestión ambulatoria, historias clínicas, internación (estadía y censo diario), formulación de estadísticas, presupuesto, pagos, cobranzas y otras cuentas, legajos de personal y medicina del trabajo. También administra los sistemas de información de pedidos y distribución de insumos a los centros de pedido. 2- Además, existen sistemas...