Auditoria
Páginas: 2 (266 palabras)
Publicado: 11 de octubre de 2012
1- Revisión de declaraciones de IVA y Pago a Cuenta (PACTA)
Condición 1: No entiendo cuales son las diferencias si claramente ya esta explicado el porquéexiste diferencia entre declaraciones de IVA vs Pago a Cuenta.
Condición 2: Condición subsanada.
Condición 3: En todos los meses se detalla que hace faltacomprobante de Retención del 1% por parte de JURE, S.A de C.V. Lo cual no aplica ya que ellos no retienen el 1%, además en enero y febrero sucede lo mismo, pero conla señora Ulloa, lo cual tampoco aplica ya que ella no retiene el 1%.
En este caso solo faltarían constancias de retención del 10% según el siguientedetalle:
| ENERO | FEBRERO |
JURE | FALTA | FALTA |
FUDEM | FALTA | FALTA |
En el caso de los Comprobantes de Retención faltantes son los siguientes:
|ENERO | MARZO | ABRIL |
FUDEM | FALTA | FALTA | ESTA EN JUNIO |
2- Revisión de IVA, Por Compras de Crédito Fiscal.
Condicion1: Subsanado, el Librode IVA ya refleja el CCF. 1419 del 14 de marzo de 2012 por valor de $169.50 (incluye IVA) Pol lo que la declaración Modificada será la de Mayo, tanto encorrelativos, como eliminando el CCF declarado doblemente y efectuando la debida corrección en la diferencia aritmética a la vez.
Condición 2: El comprobante deretención del 1% esta contabilizado en abril pero ha sido declarado en el mes de junio por esta parte solo necesita una corrección contable.
3- Status deLibros Legales de IVA:
Condición 1: Ya están las sumas correspondientes reflejadas en los libros, y lo demás será tomado en cuenta para los próximos meses.
Condición 1: No entiendo cuales son las diferencias si claramente ya esta explicado el porquéexiste diferencia entre declaraciones de IVA vs Pago a Cuenta.
Condición 2: Condición subsanada.
Condición 3: En todos los meses se detalla que hace faltacomprobante de Retención del 1% por parte de JURE, S.A de C.V. Lo cual no aplica ya que ellos no retienen el 1%, además en enero y febrero sucede lo mismo, pero conla señora Ulloa, lo cual tampoco aplica ya que ella no retiene el 1%.
En este caso solo faltarían constancias de retención del 10% según el siguientedetalle:
| ENERO | FEBRERO |
JURE | FALTA | FALTA |
FUDEM | FALTA | FALTA |
En el caso de los Comprobantes de Retención faltantes son los siguientes:
|ENERO | MARZO | ABRIL |
FUDEM | FALTA | FALTA | ESTA EN JUNIO |
2- Revisión de IVA, Por Compras de Crédito Fiscal.
Condicion1: Subsanado, el Librode IVA ya refleja el CCF. 1419 del 14 de marzo de 2012 por valor de $169.50 (incluye IVA) Pol lo que la declaración Modificada será la de Mayo, tanto encorrelativos, como eliminando el CCF declarado doblemente y efectuando la debida corrección en la diferencia aritmética a la vez.
Condición 2: El comprobante deretención del 1% esta contabilizado en abril pero ha sido declarado en el mes de junio por esta parte solo necesita una corrección contable.
3- Status deLibros Legales de IVA:
Condición 1: Ya están las sumas correspondientes reflejadas en los libros, y lo demás será tomado en cuenta para los próximos meses.
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