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CÓDIGO DE

BUEN GOBIERNO CORPORATIVO

CORPORACIÓN CERVESUR S.A.A.

CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO

TÍTULO PRELIMINAR

I. En los últimos años ha venido cobrando cada vez más importancia en el ámbito internacional, al cual no es ajeno el Perú, la determinación por parte de las empresas de lo que se ha venido a conocer como los Principios de Buen Gobierno Corporativo. Se hapropiciado la revisión de su marco normativo y la elaboración de una serie de códigos de buen gobierno, de adhesión voluntaria, que no son otra cosa que recomendaciones y principios a seguir por parte de las sociedades.

II. Las prácticas de Buen Gobierno Corporativo son políticas generales que adoptan las sociedades a fin de obtener mayor transparencia, credibilidad y valor ante posiblesinversionistas y ante sus propios accionistas. Estas políticas tienen como objetivo lograr unificar los intereses de todos los agentes económicos involucrados, a fin de lograr que la marcha de la sociedad sea confiable y beneficiosa para todos, mediante la aplicación de medidas de transparencia y creación de valor agregado.

III. Las recomendaciones o principios de Buen Gobierno Corporativo estánreferidos, principalmente, a los derechos de los accionistas, al tratamiento equitativo de los mismos, a la función de los grupos de interés en el gobierno de la sociedad, a la comunicación y transparencia informativa, a las responsabilidades del Directorio y de la Gerencia, y a la transparencia en aspectos contables y de inversiones.

Los principios se traducen en las filosofías y losprocesos de una empresa frente a sus accionistas, el mercado y la sociedad en su conjunto, que le permiten sopesar sus objetivos competitivos, sus retos y oportunidades. Es sobretodo en este accionar, y de alguna manera en los documentos que regulan su funcionamiento, a través de los cuales se manifiestan estos códigos de conducta.

IV. El marco normativo en el Perú se ha venido adaptando a lasnuevas tendencias y los Principios de Buen Gobierno Corporativo para las sociedades peruanas han sido establecidos por un comité de alto nivel en el que participó el sector público y el sector privado, siendo presentados en el mes de setiembre del 2002. Estos principios constituyen una guía que contiene una serie de recomendaciones que debe tener presente toda sociedad peruana y son de cumplimientovoluntario.

V. Mediante la Resolución de Gerencia General N° 096-2003-EF/94.11 del 27 de noviembre del 2003, la Comisión Nacional Supervisora de Empresas y Valores – CONASEV, ha dispuesto que las sociedades que posean valores inscritos en el Registro Público del Mercado de Valores, den a conocer el grado de implementación de estas recomendaciones a partir del año 2005, debiéndose proporcionaresta información en la Memoria Anual correspondiente al ejercicio 2004.

TÍTULO PRIMERO

LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS Y LOS DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS

Artículo 1° - La Junta General de Accionistas: La voluntad de la sociedad se expresa a través de la Junta General de Accionistas, que constituye su órgano supremo. A su vez, ésta se integra con las voluntades individuales de susaccionistas.

Para la realización de la Junta General se observará lo siguiente:

a) La Junta se realizará en un lugar que facilite la concurrencia de todos los accionistas, cumpliendo lo establecido en el artículo 112 de la Ley General de Sociedades, concordante con el artículo 20 del Estatuto de la empresa.

b) Los puntos considerados en el orden del día serán precisados de manera que puedadiscutirse cada tema por separado, fomentando su análisis. Se evitará someter a aprobación conjunta los puntos que pueden generar acuerdos y opiniones diferentes.

c) Se reconocerá a los accionistas la facultad de solicitar al Directorio la inclusión en el orden del día de la Junta, de temas que resulten de interés social que correspondan por ley o por el Estatuto ser tratados por la Junta...