Blanqueo de Capital

JULIO 2011
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BLANQUEO DE CAPITAL
PERSPECTIVA LOCAL E INTERNACIONAL

CONTENIDO
 Recursos.
En Panamá contamos con la Unidad
de Análisis Financiero (UAF), agencia
estatal administrativa receptora de
información financiera y de reportes
de operaciones sospechosas de
blanqueo de capitales y de
financiamiento del terrorismo.
Entidad con capacidad de analizar lainformación financiera que recibe
para determinar su esquema y
origen, la cual está integrada por
personal especializado en las áreas
de finanzas, legal y procesamiento
de datos.

La mencionada ley No.42 obliga a
los
bancos, empresas fiduciarias,
casas de cambio o de remesas y
personas naturales o jurídicas que
ejerzan actividad de cambio o de
remesa de moneda, sea o no como
actividadprincipal, financieras,
cooperativas de ahorro y préstamos,
bolsas de valores, centrales de
valores, casas de valores, corredores
de valores y administradores de
inversión, a cumplir con ciertas
medidas preventivas entre ellas las
siguientes:

RECURSOS

Identificar adecuadamente a sus
clientes.
 Rendir declaraciones a la Unidad
de análisis Financiero (UAF) en caso
que existan depósitos enefectivo
o retiros por un monto superior a
diez mil Balboas (B/.10,000) o
transacciones sucesivas en fechas
cercanas que, aunque inferiores a
diez mil balboas (B/.10,000.00),
individualmente
consideradas
sumen en total más de diez mil
balboas (B/.10,000.00).

En materia legal, contamos con la Ley
No 42 del 2 de octubre de 2000 que
establece medidas para la prevención
del delito delblanqueo de capitales y
otras publicaciones relacionadas con el
tema en formato de Acuerdos y
Decretos Ejecutivos emitidos por el
Gobierno y los reguladores del Sector
Financiero.

BDO AUDIT

 Grupo de Acción
Financiera Internacional
(GAFI).
 Instrumentos
Legales en Panamá.

BLANQUEO DE CAPITAL – JULIO 2011
OTRO INSTRUMENTO
LEGAL EN PANAMÁ
Contamos en Panamá con la,recientemente aprobada, Ley 2 de
febrero de 2011 que obliga a los
agentes residentes de entidades
jurídicas constituidas en Panamá a
adoptar medidas para conocer a sus
clientes y guardar esta información
en sus archivos, de forma
confidencial, de tal manera que
pueda ser requerida por las
autoridades
panameñas,
al
momento de una investigación.
En el campo internacional existe
el Grupo deAcción Financiera
Internacional
(GAFI),
dicho
organismo
internacional
está
dedicado en exclusiva a la
prevención del blanqueo de
capitales y elabora anualmente
informes de tipologías de blanqueo
de capitales. Su creación por el G-7
en 1989 ha supuesto el único
esfuerzo
internacional
con
aparentes resultados en el campo de
la prevención del blanqueo de
capitales.
El GAFI publicó el 14de febrero de
2000 veinticinco criterios que sirven
para identificar a aquellos países y
territorios no cooperantes en la
lucha contra el lavado de
dinero. Actualmente ningún país
integra la lista de países no
cooperantes según la Reunión
Plenaria del GAFI de 13 de octubre
de 2006, siendo Myanmar el último
país en abandonar la lista.
Los informes de tipologías recogen
la mayoría de lasexperiencias de los
31 países y organismos que integran
el GAFI; además de las 40
Recomendaciones redactadas en
1991 y revisadas en 2003 que
constituyen un verdadero catálogo
de normativa anti blanqueo que a
pesar de su falta de fuerza de ley
sirven de referencia para toda la
producción legal en la materia de los
países adscritos.

TIPOLOGÍAS
Los informes de la GAFI distinguen
entretipologías de blanqueos de
capital las del sector bancario y no
bancario. A continuación se detallan
algunas de ellas:
SECTOR BANCARIO
Entre las tipologías del sector
bancario
más
frecuentes
se
encontraron:
El uso de personas físicas y jurídicas
ficticias que encubrían a terceros (uso
de nombres falsos en las cuentas).
El uso de las cuentas bancarias para
depósitos de dinero...