Blanqueo De Capitales
Páginas: 11 (2539 palabras)
Publicado: 30 de julio de 2011
INTRODUCCION
Este trabajo de investigación está basado en el Blanqueo de Capitales, hablaremos sobre su concepto, sus características y sus etapas. De igual manera, se explicara el impacto económico, social, financiero-bancario y tributario de este delito en nuestro país.
Está fundamentado por documentación emitida por instituciones financieras de nuestro país, las cuales, son unpunto clave en esta actividad ya que sirven como intermediarias, así como también de las disposiciones legales que el Gobierno Nacional de la Republica de Panamá ha establecido a través de los diferentes organismos que regulan y controlan las operaciones de Blanqueo de Capitales.
EL BLANQUEO DE CAPITALES
Terminología:
El Blanqueo de Capitales o Money Laundering es la introducción en elmercado financiero normalizado del dinero negro de origen normal o de origen criminal generado por tanto de actividades delictivas.
El término Blanqueo de Capitales, se refiere a los procedimientos para cambiar la identidad del dinero obtenido ilegalmente de manera que parezca como dinero procedente de una fuente legítima. El Blanqueo de Capitales es un mecanismo que permite aflorar alcírculo monetario el dinero obtenido de actividades delictivas ocultando el verdadero origen de estos fondos. De una forma más precisa, se entiende por Blanqueo de Capitales la adquisición, utilización, conversión o transmisión de bienes que procedan de algunas de las actividades delictivas siguientes:
-Relacionadas con las drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias sicotrópicas.-Relacionadas con las bandas armadas, organizaciones o grupos terroristas.
-Realizadas por bandas o grupos organizados.
O de participación en las mismas, para ocultar o encubrir su origen o ayudar a la persona que haya participado en la actividad delictiva a eludir las consecuencias jurídicas de sus actos, así como la ocultación o encubrimiento de su verdadera naturaleza, origen, localización,disposición, movimientos o de la propiedad o derechos sobre los mismos, aún cuando las actividades que las generen se desarrollen en el territorio de otro Estado.
El momento clave del blanqueo del dinero es por tanto el ingreso en una entidad financiera del efectivo, de los billetes y de las monedas, en los que se paga y cobra el crimen. Por eso es ahí, en ese punto y momento específico, donde uncontrol estricto y puntual permitiría detectar el inicio de la operación de blanqueo y por eso hacia ello van encaminadas todas directrices internacionales.
Evolución Histórica:
La costumbre de utilizar prácticas para disfrazar ingresos provenientes de actividades ilícitas se remonta a la Edad Media, cuando la usura fue declarada delito. Mercaderes y prestamistas burlaban las leyes que lacastigaban y la encubrían mediante ingeniosos mecanismos. Fue entonces cuando los piratas se transformaron en pioneros en la práctica del lavado de oro y el blanco de sus ataques fueron las naves comerciales europeas que surcaban el Atlántico durante los siglos XVI y XVIII. Una gran parte de las riquezas acumuladas por corsarios y piratas, fueron resguardadas por sus herederos y por los banquerosde origen judío. Así surgieron refugios financieros, moderna versión de aquellas guaridas, son el complemento indispensable para coronar prácticas de operaciones dudosas o abiertamente fraudulentas que se han abierto paso en el mundo, en la medida que el lavado de dinero progresa.
Los gobernantes de la época detectaron que los tratados y leyes en vigor eran ineficientes y no lo apoyarían en sulucha contra los piratas. Reconocidos juristas fueron convocados a disertar sobre el tema y brindar una solución de carácter jurídico, y como resultado de estas acciones, uno de los primeros fenómenos criminales internacionales fue eliminado por completo. La economía mundial no se derrumbo, la sociedad no se desquebrajo y la vida continuo sin el asedio de estos personajes y las actividades...
Este trabajo de investigación está basado en el Blanqueo de Capitales, hablaremos sobre su concepto, sus características y sus etapas. De igual manera, se explicara el impacto económico, social, financiero-bancario y tributario de este delito en nuestro país.
Está fundamentado por documentación emitida por instituciones financieras de nuestro país, las cuales, son unpunto clave en esta actividad ya que sirven como intermediarias, así como también de las disposiciones legales que el Gobierno Nacional de la Republica de Panamá ha establecido a través de los diferentes organismos que regulan y controlan las operaciones de Blanqueo de Capitales.
EL BLANQUEO DE CAPITALES
Terminología:
El Blanqueo de Capitales o Money Laundering es la introducción en elmercado financiero normalizado del dinero negro de origen normal o de origen criminal generado por tanto de actividades delictivas.
El término Blanqueo de Capitales, se refiere a los procedimientos para cambiar la identidad del dinero obtenido ilegalmente de manera que parezca como dinero procedente de una fuente legítima. El Blanqueo de Capitales es un mecanismo que permite aflorar alcírculo monetario el dinero obtenido de actividades delictivas ocultando el verdadero origen de estos fondos. De una forma más precisa, se entiende por Blanqueo de Capitales la adquisición, utilización, conversión o transmisión de bienes que procedan de algunas de las actividades delictivas siguientes:
-Relacionadas con las drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias sicotrópicas.-Relacionadas con las bandas armadas, organizaciones o grupos terroristas.
-Realizadas por bandas o grupos organizados.
O de participación en las mismas, para ocultar o encubrir su origen o ayudar a la persona que haya participado en la actividad delictiva a eludir las consecuencias jurídicas de sus actos, así como la ocultación o encubrimiento de su verdadera naturaleza, origen, localización,disposición, movimientos o de la propiedad o derechos sobre los mismos, aún cuando las actividades que las generen se desarrollen en el territorio de otro Estado.
El momento clave del blanqueo del dinero es por tanto el ingreso en una entidad financiera del efectivo, de los billetes y de las monedas, en los que se paga y cobra el crimen. Por eso es ahí, en ese punto y momento específico, donde uncontrol estricto y puntual permitiría detectar el inicio de la operación de blanqueo y por eso hacia ello van encaminadas todas directrices internacionales.
Evolución Histórica:
La costumbre de utilizar prácticas para disfrazar ingresos provenientes de actividades ilícitas se remonta a la Edad Media, cuando la usura fue declarada delito. Mercaderes y prestamistas burlaban las leyes que lacastigaban y la encubrían mediante ingeniosos mecanismos. Fue entonces cuando los piratas se transformaron en pioneros en la práctica del lavado de oro y el blanco de sus ataques fueron las naves comerciales europeas que surcaban el Atlántico durante los siglos XVI y XVIII. Una gran parte de las riquezas acumuladas por corsarios y piratas, fueron resguardadas por sus herederos y por los banquerosde origen judío. Así surgieron refugios financieros, moderna versión de aquellas guaridas, son el complemento indispensable para coronar prácticas de operaciones dudosas o abiertamente fraudulentas que se han abierto paso en el mundo, en la medida que el lavado de dinero progresa.
Los gobernantes de la época detectaron que los tratados y leyes en vigor eran ineficientes y no lo apoyarían en sulucha contra los piratas. Reconocidos juristas fueron convocados a disertar sobre el tema y brindar una solución de carácter jurídico, y como resultado de estas acciones, uno de los primeros fenómenos criminales internacionales fue eliminado por completo. La economía mundial no se derrumbo, la sociedad no se desquebrajo y la vida continuo sin el asedio de estos personajes y las actividades...
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