cartilla original lavado de activos

TABLA DE CONTENIDO
ABC DEL LAVADO DE ACTIVOS 1
QUE ES EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO 2
ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS 3
SARLAFT: 5
ELEMENTOS 6
ETAPAS 8
RIESGOS 9
ORGANIZACIONES CONTRA EL LA/FT 10
OBJETIVO DE LA FEDERACION 14
LAS NUEVE RECOMENDACIONES MAS IMPORTANTES DEL GAFI 16










INTRODUCCION




Esta cartilla muestra los riesgos, procedimientos y control para evitar caer en el delitodel LA/FT.
También podrán informarse de las organizaciones que están al tanto del LA/FT, para poderlos combatir por medio de procedimientos, políticas y controles que ejerce, las entidades vigiladas por la SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBA.


OBJETIVOS GENERALES


*Brindar una herramienta, para todo aquel que quiera informarse sobre él LA/FT
*Que cada ser humano se concientice, y analice en laforma en que puede ser usado en las operaciones de LAVADO DE ACTIVOS
*Dar información precisa para que conozcan los riesgos de ser vinculados en estas operaciones
*Informar de las fuentes de donde puede originar el LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACION DEL TERRORISMO (LA/FT)















ABC DEL LAVADO DE ACTIVOS

Es una figura que busca darle apariencia de legalidad al dinero de origen ilegal.Riesgos que tiene una empresa de ser usada en operaciones de LAVADO DE ACTIVOS:
*Riesgo Reputacional: Es la capacidad de que el nombre y la imagen corporativa de la entidad sea menoscabada.

*Riesgo Legal: Es la posibilidad de que la entidad sea sancionada o condenada al pago de indemnizaciones.

*Riesgo Operativo: Posibilidad de pérdidas económicas a causa de fallas humanas, técnicas yprocedimentales.







¿QUE ES FINANCIACION DEL TERRORISMO?


*Es un delito que busca destinar bienes o dinero de origen lícito o ilícito para financiar actividades terroristas, que buscan intimidar a la población u obligar a un gobierno o a una organización internacional a realizar o abstenerse de realizar un determinado acto por medio de la amenaza de violencia.
















ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS*COLOCACION: Actos tendientes a llevar el dinero obtenido ilícitamente a un lugar diferente a aquel en donde se cometió el delito.



*OCULTAMIENTO: Por la necesidad o mecanismo de encubrimiento, se impone la necesidad de darle apariencia de legalidad, en forma gradual maquillando el dinero por medio de complejas transacciones financieras para simular el rastro e introduciéndolo a la economía atal velocidad que sea difícil de rastrearlo por parte de las autoridades.





INTEGRACION
: Los delincuentes dan apariencia de legalidad al dinero creando una actividad económica, un negocio, operación comercial que justifique su tendencia, posesión o propiedad.








Tenga en cuenta que el proceso de Lavado empieza una vez culminado el delito que origina los dineros.

*Secuestro*Enriquecimiento Ilícito
*Rebelión
*Extorsión
*Tráfico de armas
*Delitos de Administración Pública
SARLAFT

Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo

SE COMPONE DE DOS FASES
LA PRIMERA corresponde a la prevención del riesgo y cuyo objetivo es prevenir que se introduzca al sistema financiero recursos provenientes de actividades relacionadas con ellavado de activos y/o de la financiación del terrorismo.
LA SEGUNDA Corresponde al control y cuyo propósito consiste en
detectar y reportar las operaciones que se pretendan realizar o se hayan
realizado, para intentar dar apariencia de legalidad a operaciones vinculadas al LA/FT.
Factores de riesgo
*Productos
*Canales de distribución
*Jurisdicciones
*Clientes



ELEMENTOS DEL SARFT


POLITICAS:Lineamientos generales que deben adoptar las entidades, las políticas que adopten deben permitir el eficiente, efectivo y oportuno funcionamiento de SARLAFT.
PROCEDIMIENTOS
Las entidades deben establecer los procedimientos aplicables para la adecuada implementación y funcionamiento de los elementos y las etapas del SARLAFT.
*Deben adoptar mecanismos que los permitan conocer al cliente potencial y...