Caso Parmalat

CASO PARMALAT

Fue el octavo grupo industrial de Italia
Deudas (Banco de America, Chase Manhattan, City Group, entre otros).
Su principal objetivo era llegar a liderar el mercado.

Fraude de dimensiones grandes:
Cifras falsificadas en su balance de 10.000 millones de Euros en activos inexistentes.
Falsificaba sus balances hacia mas o menos unos quince años aproximadamente.
Bancos quefinanciaban la compañía tenían conocimiento del Fraude.

Los hechos comenzaron el 19 de diciembre del 2003
Inexistencia de 4.000 millones de Euros
De esta manera exploto lo que ha sido catalogado uno de los mas grandes y cínicos fraudes corporativos y financieros de la historia empresarial del mundo.

Efectos
Cotización de acciones suspendidas en la Bolsa de valores de Italia
La deuda realde Parmalat podía llegar a los 16.000 millones de dólares
El precio de las acciones pasó de 2.37 euros por acción a 0.11 euros por acción

A finales del año 2005, siete ejecutivos de la empresa arrestados y 25 están en investigación por delito de fraude.

Principales responsables
Calisto Tanzi (Presidente)
Fausto Tonna (Director Financiero)
Parmalat ofreció en forma fraudulenta pagaressenior garantizados, a inversionistas norteamericanos, sobrestimando en forma significativa los activos de la compañía y subestimando también en forma significativa los pasivos de la misma.
Parmalat engaño a los inversionistas norteamericanos informando que usarían sus saldos de caja, que representaban un superávit los cuales en realidad no existían para recompras deuda de la corporación y quefinalmente no lo hizo, quedando esa deuda vigente y fracasando en los pagares ofrecidos por la empresa.
Falsifico documentos bancarios para hacer creer a los inversionistas que tenia en efectivo y en valores negociables en una cuenta de Bank of América a nombre de Financing Corporation (Bonlat), una subsidiaria de propiedad de Parmalat, luego había sido confirmado al respecto que la cuenta no existíaen el banco.
Estos activos inexistentes se mostraron en los libros y registros de Bonlat del año 2002 y a su vez en los estados financieros consolidados de Parmalat del 2002 hasta el 30 de junio de 2003, donde Parmalat ofreció sus pagares a los inversionistas norteamericanos, donde los documentos entregados contenían muchas informaciones falsas significativas acerca de la condición financiera dela compañía. El balance de la compañía mostraba un gran saldo en caja, pero en realidad no esta allí. La deuda era muy baja, pero que en realidad era mucho más alto de lo que mostraba el balance.
Los documentos contables falsos de Parmalat
La falsificación de los documentos bancarios, por parte de los ejecutivos de Parmalat, tuvieron consecuencias no sólo para las personas que trabajaban dentrode la empresa, sino también para personas fuera del sistema organizacional. Esto se puede verificar si recordamos que al descubrirse la falsificación de los documentos, la credibilidad de muchos bancos se vio afectada porque habían promocionado la compra de las acciones de Parmalat, aun sabiendo que estas no eran tan rentables. Además, se vieron afectadas las dos instituciones reguladoras másimportantes: el Banco de Italia y el CONSOB. Todos se empezaron a preguntar porque paso todo este fraude si se suponía que existen instituciones confiables que velan por los intereses de los inversionistas y que tienen un control interno seguro. De la misma manera también se ve perjudicado el gobierno Italiano, ya que la imagen de las empresas locales se ve deteriorada, esto puede repercutir en ladesconfianza de las personas para invertir en empresas italianas, pues corren el riesgo de perder su dinero. Los nuevos profesionales no van a ver atractiva la idea de trabajar en una empresa italiana por temor a verse involucrados en un fraude o a una posible quiebra.
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