Caso parmalat

Enrico Bondi, administrador especial de Parmalat, ha mantenido constantemente que mucha gente sabía o tenía que haber sabido que se estaba cocinando un fraude tras la fachada de la empresa. Para demostrar esto, Bondi ha demandado a varios de los mayores bancos de Parmalat, y dos auditoras, por una monto de US$ 12 mil millones. Dichos bancos se han defendido vigorosamente.

El 17 de diciembre,Giuseppe Coscioni, juez de Parma, hogar legal de Parmalat, sentenció que alrededor de €15.5 mil millones, reclamados por bancos internacionales, debían ser incluidos en la lista oficial de deudas de la compañía. Por consiguiente, los bancos, antes excluidos por Bondi, formarán parte de los acreedores que deberán votar para aprobar una próxima venta de acciones de Parmalat.

Aunque esto parezcauna victoria para los bancos, Bondi continúa señalando que sus principales prestamistas sabían del fraude. El día anterior a la decisión de Coscioni, demandó 45 bancos, de los cuales 35 son italianos, por un monto de €5 mil millones. Según las leyes italianas, el dinero recibido durante el año anterior a una bancarrota debe ser devuelto si el demandante puede demostrar que el receptor no tenía todoen orden. Según Bondi, dicha ley socava las pretensiones de los bancos relacionadas con los préstamos hechos por Parmalat.
¿Cuándo y por qué estalla la crisis de Parmalat?
Fue en 1997 cuando Parmalat saltó al mundo financiero, obteniendo varias adquisiciones internacionales, especialmente en el hemisferio Este, pero con deudas. Pero en el 2001, muchas de las nuevas divisiones corporativas ygubernamentales de la empresa empezaron a perder dinero.
En febrero del año 2003 el Contador Oficial Ejecutivo, Fausto Tonna de improvisto anunció una nueva edición de bonos de 500 millones de euros. Esto fue una sorpresa tanto para el gerente, Tanzi, y para toda la compañía. Tanzi despidió a Tonna y lo reemplazó con Alberto Ferraris.
El 11 de noviembre del 2003, Parmalat se desplomó en bolsa másde un ocho por ciento, hasta 2,37 euros, después de que su auditor, Deloitte & Touche, se negara a aprobar las cuentas del primer semestre. Deloitte expresó serias dudas sobre la transparencia y la corrección de las cuentas de su cliente.

¿De qué se acusa al grupo?
Parmalat ha utilizado durante años la colocación de acciones y bonos convertibles en paraísos fiscales para financiardocenas de adquisiciones en todo el mundo. Entre 1993 y 2002 sus ventas se incrementaron un 410% y sus beneficios alcanzaron una cifra récord. El escándalo estalló cuando a finales de noviembre, la empresa reconoció que no podía garantizar la liquidez de una inversión de 496,5 millones de euros en un fondo de inversión de las Islas Caimán. Este hecho provocó la dimisión del director financiero de lacompañía, Fausto Tonna.

¿Cómo se cometió el fraude?
El fraude se cometió con medios muy sencillos: control de la correspondencia de los auditores, recibos bancarios falsificados con un scanner y una fotocopiadora y cambios de domicilio social, para no tener que cambiar de auditor, como exige la ley italiana, con lo cual era más sencillo engañar al auditor tradicional, que continuabahaciendo su trabajo con la despreocupación nacida de la confianza ganada con una documentación uniforme e históricamente falsa. Las cifras de la falsificación del balance fueron de 14.000 millones de euros de activos inexistentes, compensados con la misma cantidad de créditos bancarios, obligación y fondos propios perdidos por todos los que han confiado en la empresa. La empresa falsificaba sus balancesdesde hacía 15 años al parecer con la complicidad de un grupo de bancos nacionales e internacionales (según los fiscales que investigan el caso), que contribuían a disimular las pérdidas y disfrazar las inversiones con complejos esquemas y de una estructura estable de ejecutivos leales a Tanzi, quien reinaba con estilo patriarcal.
Parmalat, estaba inmerso en un escándalo tras reconocer un...