codigo contable

OBJETIVO
Preparar, registrar, conciliar, certificar y presentar en forma real y fidedigna los hechos económicos, financieros y presupuestales de las funciones propias de contabilidad y presupuesto de la Secretaria Distrital de la Mujer

ALCANCE
Presupuestal: Inicia con la precepción de solicitudes de disponibilidad y termina con los informes de ejecución presupuestal.
Contable: Iniciacon la recepción de información de cada área de la entidad, la cual genera hechos económicos y finaliza con la publicación y el envío de los estados contables en informes complementarios a los organismos de control

AREA RESPONSABLE
Subsecretaría de Gestión Corporativa y Control Interno Disciplinario

*P= Planear, H= Hacer, V = Verificar, A= Actuar
ENTRADAS
*
PROCEDIMIENTOS
SALIDASLey anual de presupuesto
Solicitudes de Certificados de Disponibilidad Presupuestal
Solicitud de Registros presupuestales
Solicitudes de anulaciones CD y RP
Solicitud de liberación de saldos
Solicitud de traslados
Cronograma de pagos de S HD
Programación de pagos mensual de las áreas responsables de proyectos de funcionamiento e inversión
Documentos contables (facturas, cuentas decobro, caja menores, nómina, ordenes de pago, relaciones de autorización,
Registro de documentos contables en el sistema contable (ilimay) SHD
Normatividad contable y presupuestal vigente.
Asignación presupuestal del Plan de Desarrollo.
Documentos fuente para el proceso contable
Cuentas de cobro y facturas para pagos.
Plan de Desarrollo de Bogotá
Plan Certificado de supervisión generalpara pagos con sus respectivos soportes
Lineamientos para la elaboración del Presupuesto anual

P

Elaborar el presupuestos del año siguiente Código: GF-01
Planeación de pagos del mes siguiente Código: GF-01


CDP
RP
Anteproyecto
Apropiaciones presupuestales
Órdenes de pago a beneficiarios, y/o funcionarios.
Relaciones de autorización
Ejecución presupuestal.
Comprobantes dediario.
Libros auxiliares.
Estados contables.
Informes de tesorería
Planeación del PAC
Estados financieros aprobados
Contabilidad actualizada
Conciliaciones Bancarias
Oficio de SHD aprobando el traslado
Informes

H

Expedición de CDP Código: GF-01
Anulaciones parciales o totales de certificados de disponibilidad presupuestal. Código: GF-01
Expedición de RP Código: GF-01Anulaciones parciales o totales de registros presupuestales. Código: GF-01
Traslados presupuestales – funcionamiento e inversión Código: GF-01
Programación y Reprogramación Anual de PAC y desagregar el presupuesto Código: GF-01
Compensación del PAC Código: GF-01
Elaboración y presentación d el anteproyecto de presupuesto Código: GF-01
Avalar y tramitar las modificaciones presupuestales Código:GF-01
Ejecución de pagos Código: GF-01
Identificación de la transacción u operación. Código: GF-01
Análisis, codificación y cuantificación del documento soporte. Código: GF-01
Generación de libros contables oficiales. Código: GF-01
Generación, aprobación y presentación de los estados contables. Código: Código: GF-01
Prestar asesoría técnica, económica, financiera (PAC-Recursos de Inversióny funcionamiento-Presupuestos Participativos), contable y tributaria: Código: GF-01
Elaboración ,consolidación y aprobación mensual de los estados financieros ,registrar seguimientos Contables de movimientos financieros, conciliaciones bancarias y obligaciones contingentes Código: GF-01
Elaborar y aprobar los Informes a entes de control, fiscal, entidades solicitantes, alimentar sus sistemasde información y efectuar el reporte al Boletín de Deudores Morosos del Estado Código: GF-01



.


V
Validación de los indicadores de Gestión Código: GF-01
Verificación de la ejecución presupuestal Código: GF-01
Seguimiento permanente del comportamiento financiero y
presupuestal de la entidad Código: GF-01



A

Generar acciones de mejora de acuerdo al análisis de...