COFASA

COFASA
AU-31-DIC-ACTUAL
HOJA DE TRABAJO DE ACTIVO
INDICE

A-1
A-2
A-3
B-1
B-2
B-2

B-3
B-10
B-4
C-1
C-2
C-3
U-1
U-2

CUENTA

CAJA
BANCOS
INVERSIONES EN VALORES
CLIENTES
DEUDORES DIVERSOS
GASTOS X COMPROBAR
CHEQUES DEEVUELTOS
IMPUESTOS A FAVOR
ABTICIPOS DE ISR
IVA ACREDITABLE
ESTIM CUENTAS INCOBRABLES
ACCIONISTAS
ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS
PRODUCCION EN PROCESO
PRODUCTOS TERMINADOS
TERRENOSEDIFICIOS

HTA
ELABORO:
FECHA:
SALDOS AL
31-DIC-ACTUAL
D (H)
20,000
283,735
100,000
1,875,500
1,129,000

49,410
-50,000
0
800,000
200,000
500,000
300,000
1,200,000

SALDOS
AJUSTES
AJUSTADOS
D
H
D (H)
4,000
16,000
750
15,500
268,985
100,000
16,500
1,859,000
1,500 1,027,700
102,800
29,400
29,400
14,300
14,300
1,782
1,782
1,000,000 1,000,000
0
49,410
16,500
48,500
-82,000
0
33,307
766,693
200,000
12,900512,900
300,000
1,200,000
hoja 3

COFASA
AU-31-DIC-ACTUAL
HOJA DE TRABAJO DE ACTIVO
INDICE

U-3
U-4
V-1
V-2
V-3
W-1
W-2

HTA
ELABORO:
FECHA:

CUENTA

SALDOS AL
31-DIC-ACTUAL
D (H)

MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
DEP ACUM DE EDIFICIO
DEP ACUM DE MAQ Y EQUIPO
DEP ACUM DE OFICINA
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
AMORT ACUM GTS DE ORGANIZACIÓN

3,000,000
200,000
-108,000
-765,000
-56,000
150,000
-22,500AJUSTES
D
H

SALDOS
AJUSTADOS
D (H)

45,000

3,000,000
200,000
-108,000
-810,000
-56,000
150,000
-22,500

FUENTE: BALANZA DE COMPROBACION DE LA COMPAÑÍA

SUMAS

8,806,145 1,077,132 2,190,507
HTPYC

7,692,770

hoja 4

COFASA
AU-31-DIC-ACTUAL
HOJA DE TRABAJO DE PÀSIVO YCAPITAL
INDICE

AA-1
BB-1
BB-2
EE-1
EE-2
SS-1
SS-2
SS-3
SS-4

CUENTA

DOC X PAGAR A BANCOS
PROVEEDORES
ACREEDORES DIVERSOS
IMPTOSACUMULADOS X PAGAR
IVA X PAGAR
PTU POR PAGAR
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDADES X APLICAR
UTILIDAD DEL EJERCICIO

HTPYC
ELABORO:
FECHA:
SALDOS AL
SALDOS
31-DIC-ACTUAL
AJUSTES
AJUSTADOS
H
D
H
H
625,000
23,334
648,334
1,078,000
254,925
10,925
834,000
278,500
261,500
254,925
271,925
1,173,245 1,000,000
173,245
92,400
92,400
207,000
207,000
3,000,000
3,000,000
79,000
79,000
1,185,000
1,185,0001,295,000
1,204,566
HTR

FUENTE: Balanza de comprobaciòn de la empresa

SUMAS

Err:522
HTA

Err:522

Err:522

Err:522

hoja 5

COFASA
AU-31-DIC-ACTUAL
HOJA DE TRABAJO DE RESULTADOS
INDICE

10
20
30
40
10
10
50
60

CUENTA

VENTAS
COSTO DE VENTAS
GASTOS GENERALES
GASTOS FINANCIEROS
INTERESES GANADOS
OTROS PRODUCTOS
PROVISION ISR
PROVISION PTU

HTR
ELABORO:
FECHA:
SALDOS AL
31-DIC-ACTUAL
D (H)12,000,000
-7,000,000
-2,400,000
-46,333
10,000
26,333
-1,088,000
-207,000

UTILIDAD DEL EJERCICIO

SALDOS
AJUSTES
AJUSTADOS
D
H
D (H)
12,000,000
78,307
12,900 -7,065,407
50,100
55,250 -2,394,850
31,959
-78,292
1,782
11,782
26,333
-1,088,000
-207,000

1,295,000

1,204,566

FUENTE: BALANZA DE COMPROBACION DE LA COMPAÑÍA

SUMAS

Err:522

Err:522

hoja 6

COFASA
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE_______CEDULA DE RESUMEN DE AJUSTES DE AUDITORIA
REF

A-1-2

A-2-1-

A-2-1

A-2-1
A-2-1-

NUM

CONCEPTO

PARCIAL

A/A
hoja ____

DEBE

A/A-1 GASTOS GENERALES
800
Papeleria y art de oficina
DEUDORES DIVERSOS
1,500
PRESTAMOS A EMPLEADOS
Arturo Meza
GASTOS X COMPROBAR
1,700
Jorge Camino
CAJA
Fondo Fijo de compras
----------------------------------------------------------A/A-2 BANCOS
750
Banco Unico SA
GASTOSGENERALES
Papeleriaa y artìculos de oficina
------------------------------------------------------------------A/A- 3 GASTOS FINANCIEROS
1,200
comisiones bancarias
BANCOS
Banco Unico SA
------------------------------------------------------------------A/A-4 CHEQUES DEVUELTOS
14,300
Muebleria Menor
5,000
Muebleria Petit
9,300
BANCOS
Banco Unico SA------------------------------------------------------------------A/A-5 IMPUESTOS A FAVOR
1,782
Retenciòn de ISR bancaria
PRODUCTOS FINANCIEROS
Intereses ganados

HABER

4,000

750

1,200

14,300

1,782

COFASA
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE_______
CEDULA DE RESUMEN DE AJUSTES DE AUDITORIA
REF

NUM

CONCEPTO

PARCIAL

A/A
hoja ____

DEBE

HABER
hoja 7

B-1-1

B-10

C-1

C-1
C-3

V-1

BB-1-1

A/A-6 ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES
16,500
CLIENTES...