Comparacion entre los sistemas crediticios Bancarios de Mexico y de Estados unidos

UNIVERSIDAD VERACRUZANA
Facultad de Contaduría y Administración

Comparación entre los Sistemas Crediticios
Bancarios de México y de Estados Unidos de
América

MONOGRAFÍA
para obtener el Título de:

Licenciado en Contaduría
Presenta:

Francisco Javier Teymenet Castro
Asesora:

M.D.F. Brenda Marina Martínez Herrera
Xalapa-Enríquez, Veracruz

Septiembre 2009

Dedicatorias yAgradecimientos
Dedico el presente trabajo a mis padres, ya que sin su apoyo nada de esto
hubiera sido posible.
A mi familia, que con su ejemplo de unidad me han inspirado para salir
adelante.
A mis amigos, por todos esos momentos inolvidables que hemos vivido juntos.
Gracias por todo.
A mis maestras y maestros, quienes con su noble labor me impartieron los
conocimientos necesarios paradesempeñarme profesionalmente.
Agradezco a la maestra Brenda, quien amablemente aceptó dirigir este trabajo
recepcional.
Agradezco a los maestros Manuel Gustavo y Beatriz, quienes aportaron su
valioso punto de vista, ya que con sus atinadas observaciones pude mejorar el
presente trabajo.
Finalmente, agradezco a Dios por haberme dado la oportunidad de llegar a este
momento. Gracias Señor.ÍNDICE
Página
Resumen……………………………………………………………...............................1
Introducción………………………………………………………………………………. 2
Capítulo I: Marco Teórico-Histórico y Estadísticas Generales de los Créditos…….6
1.1 Definición de Crédito y Tarjeta de Crédito…………………………………8
1.1.1 Definición de Crédito…………………………………………………..8
1.1.1.1 Definición propia de Crédito…………………………………….9
1.2.1 Definición de Tarjetade Crédito……………………………………...9
1.2.1.1 Definición propia de Tarjeta de Crédito………………………10
1.2 Historia de Crédito…………………………………………………………..11
1.2.1 Desarrollo del Crédito en México……..…………..………………...12
1.2.2 Desarrollo del Crédito en Estados Unidos…………..……………..14
1.2.3 Historia de las Tarjetas de Crédito………………………..………...15
1.3 Diversas clasificaciones de los tipos de crédito………………………….16
1.4Entorno económico de Estados Unidos y México……………………….19
1.4.1 Estadísticas generales sobre las tarjetas de crédito en
ambos países……………….………………………………………...21
1.5 Marco legal en ambos países…………………………....………………...23
1.5.1 Aspectos legales en México…………………..…....………………..23
1.5.2 Aspectos legales en Estados Unidos……………..………………...26
Capítulo II: Agentes encargados de los Sistemas de InformaciónCrediticia……..27
2.1 Los Burós de Crédito………..…………………….………………………..30
2.1.1 El Buró de Crédito en México……………………………………..…31
2.1.1.1 Antecedentes……………………………………………………31
2.1.1.2 Buró de Crédito…………………………………………………32
2.1.2 Los Burós de Crédito en Estados Unidos………………………….35
2.1.2.1 Equifax…………………………………………………………...38
2.1.2.2 Experian………………………………………………………….39
2.1.2.3TransUnion………………………………………………………40
2.2 El Reporte de Crédito……………………………………………………….41

II

2.2.1 El Reporte de Crédito en México……………………………………42
2.2.2 El Reporte de Crédito en Estados Unidos………………………….46
2.3 El Credit Score……………………………………………………………....50
2.3.1 Breve historia del Credit Score………………………………………53
2.3.2 FICO Score…………………………………………………………….56
2.3.2.1 Forma en que se calcula el FICO Score……………………..59
2.3.2.1.1 Historial de pagos…………………………………………602.3.2.1.2 Deuda………………………………………………………60
2.3.2.1.3 Antigüedad………………………………………………...61
2.3.2.1.4 Última aplicación………………………………………….61
2.3.2.1.5 Tipos de crédito……………………………………….…..61
2.3.2.2 Credit Scorecard………………………………………….……..62
2.3.3 VantageScore………………………………………………….………62
2.3.3.1 Forma en que se calcula el VantageScore………….……….64
2.3.3.2 Futuro del VantageScore………………………………………65
Capítulo III:Principales Bancos y Tarjetas de Crédito de México y de
Estados Unidos………………………………………………………………………….66
3.1 Principales Instituciones Financieras……………………………………..68
3.1.1 México……………….………………………………………………...68
3.1.1.1 Principales Bancos Comerciales en México…………………69
3.1.1.1.1 Banamex…………………………………………………..69
3.1.1.1.2 BBVA Bancomer………………………………………….70...