Conciliacion bancaria

UNIVERSIDAD DE CÓRDOBA PROCEDIMIENTO DE CONCILIACIÓN BANCARIA

CÓDIGO: PGFI-025 VERSIÓN: No. 01 Página 1 de 5

ÍNDICE 1. OBJETIVO 2 2. ALCANCE 2 3. DEFINICIONES 2 4. CONTENIDO 2 4.1. DESARROLLODEL PROCEDIMIENTO ................................................ 2 5. FLUJOGRAMA 4 6. DOCUMENTOS DE REFERENCIA 5 7. REGISTROS 5 8. CONTROL DE CAMBIOS 5 9. ANEXOS 5

Elaborado por Gabriel BurgosMárquez Cargo Jefe División Financiera Revisado por Cargo Cargo Helman Hernández Riaño Jefe Aseguramiento de la calidad

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Fecha 15-JUN-2006 Fecha 15-JUL-2006 Fecha 19-SEP-2006Aprobado por Rafael Castellanos Pinedo Vicerrector Administrativo

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1.

OBJETIVOEste procedimiento busca identificar las diferencias entre los movimientos de bancos de las cuentas corriente o de ahorro con los libros auxiliares de estas para hacer los ajustes respectivos y llegara un saldo real.

2.

ALCANCE Este proceso se realiza los primeros 15 días de cada mes del mes siguiente y debe hacerse mensualmente para todas las cuentas corrientes y de ahorro.

3.DEFINICIONES PRYTES: Sistema de presupuesto y tesorería EXCELSIUS: Software de contabilidad.

4.

CONTENIDO

4. 1 DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO
Pasos Responsable Descripción Procede de la siguienteforma: A. Recibe del banco (por medio físico, coreo electrónico o Internet) el Extracto Bancario. B. Genera por el sistema de presupuesto y tesorería PRYTES un informe de los movimientos que se realizanen las cuentas bancarias y por el sistema EXCELSUS genera el libro auxiliar de bancos C. Realiza cruce de registros con los documentos suministrados. Verifica los movimientos e identifica lasdiferencias encontradas. Emite un informe de las partidas conciliatorias pendientes, las cuales no pueden permanecer más de tres meses sin el trámite respectivo. D. Partiendo del saldo contable de banco,...