Control interno cuestionarios

| CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO | | | | CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO PREVENTIVO, DETECTIVO Y CORRECTIVO |
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PERIODO EVALUADO: Enero 01 - Diciembre 31/20XX | | | PERIODO EVALUADO: Enero 01 - Diciembre 31/20XX |
FECHA DE EVALUACION: Enero de 20XX | | | FECHA DE EVALUACION: Enero de 20XX |
FECHA DE ELAVORACION: Febrero de 20XX | | | FECHA DEELAVORACION: Febrero de 20XX |
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No. | CRITERIOS DE EVALUACION | SI | NO | OBSERVACION (CRITICA) | | No. | CRITERIOS DE EVALUACION (PREVENTIVO, DETECTIVO Y CORRECTIVO) | DIRIGIDO A: |
  | CAJA |   |   | LA APLICACIÓN DEL CUESTIONARIO SERELIZA CON LA FINALIDAD DE OBTENER INFORMACION VERAS Y SIGNIFICATIVA DE LO QUE OCURRE EN LA OPERACIÓN. | | 1 | CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS Y METAS |   |
  | PROTECCION |   |   |   | | 1.1. | OBJETIVOS Y METAS |   |
1 | La dependencia de caja es un área restringida. |   |   | LA FORMA EN QUE SE EJERCE CONTROL MEDINATE ESTE CUESTIONARIO ES DETECTIVO PERO FALTA LA PREVENCION Y CORRECCION PORCONSECUENCIA EL MANEJO DE RIESGO NO PERMITE DETECTAR LOS ERRORES. ASI COMO VERIFICAR QUE CADA UNA DE LAS ACTIVIDADES DE LA ORGANIZACIÓN ESTEN DEBIDAMENTE DEFINIDAS QUE SEAN APROPIADAS Y QUE SE MEJOREN PERMANETEMENTE DE ACUERDO CON LA EVOLUCION DE LA ENTIDAD. | |   | 1. ¿Qué mecanismos y actividades de control se tienen implementadas para garantizar que los recursos de la dependencia se orientan en laaplicación de los rubros contenidos en los manuales de procedimientos?
Respuesta: |   |
2 | Existe caja fuerte para la custodia del efectivo y sus documentos. |   |   | POR LO QUE SE HACE NECESARIO VERIFICAR LOS PROCESOS RELACIONADOS CON EL MANEJO DE LOS RECURSO, BIENES Y LOS SISTEMAS DE INFORMACION DE LA ENTIDAD Y RECOMENDAR LOS CORRECTIVOS QUE SEAN NECESARIO. | |   | 2. ¿Qué mecanismos yactividades de control se tienen implementadas para garantizar que los recursos de la Dependencia se ejercerán en su totalidad y en el mismo ejercicio para el que están asignados (enero-diciembre)? Respuesta: |   |
3 | Es conocida la clave por personal diferente al cajero, tesorero y gerente. |   |   | ASI MISMO, DEFINIR YAPLICAR MEDIDAS PARA PREVENIR LOS RIESGOS, DETECTAR Y CORREGIR LAS DESVIACIONES QUE SE PRESENTEN EN LA ORGANIZACIÓN Y QUE PUEDAN AFECTAR EL LOGRO DE SUS OBJETIVOS. | |   | 3. ¿Qué mecanismos y actividades de control se tienen implementadas para garantizar y verificar que se cumple con las metas aprobadas de las acciones de la Dependencia contenidos en los manuales de procedimientos?Respuesta: |   |
4 | Se conservan en la caja fuerte los ingresos del día, hasta su deposito en bancos. |   |   |   | |   | 4. ¿Qué mecanismos y actividades de control se tienen implementadas para garantizar y verificar que las obras que se reportan como terminadas, efectivamente lo están y además operanadecuadamente? Respuesta: |   |
5 | Se encuentran con pólizas de manejo el tesorero y el cajero |   |   |   | |   | 5. ¿Qué mecanismos y actividades de control se tienen implementadas para que al término del ejercicio, se realice una evaluación de los resultados de la Dependencia y delcumplimiento de sus objetivos? Respuesta: |   |
6 | Se ha responsabilizado a una sola persona el manejo de las cuentas con cheques, detallando claramente los nombres de los responsables. |   |   |   | | 2 | IDENTIFICACIÓN DEL RIESGO |   |
7 | Se archivan en un lugar seguro y apropiado...