control interno de olva courier

EMPRESA DE SERVICIO COURIER MULTIPLES “JSMO INVERSIONES EIRL” E.I.R.L.









INFORME DE EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO
PRACTICADO:
FECHA DE INICIO : 16 de Setiembre del 2013
FECHA FINAL : 28 de setiembre del 2013
A EXAMINAR : Auditoria Administrativa a nivel integral

EQUIPO DE AUDITORIA:
GERENTE DE AUDITORIA : SOTELO DEPAZ, Lizzet.
SUPERVISOR : ROJAS LEÓN,Melissa.
AUDITORES :
CANCAN LOLI, Natividad.
ÑOPE GARCIA, Walter
PACHECO ZAMUDIO, Rebeca

HUARAZ – ANCASH
SÍNTESIS GERENCIAL
Al realizarse el diagnóstico y el análisis de la empresa OLVA COURRIER OFICINA se obtuvo que el personal tiene conocimiento básico acerca de la conducta de ética y se practican valores, un problema importante, es que el plan estratégico con el que se cuenta esdeficiente y carece de aspectos importantes.
Además hace falta de complementar instrumentos como; el Manual de Organización y Funciones (MOF), el Reglamento de Organización y Funciones (ROF), Reglamento Interno de Trabajo (RIT), etc., aunque esto después de corregir y determinar la estructura orgánica que delimita las funciones dentro de la sucursal, Ya que esta microempresa ha adquirido laFranquicia de OLVA COURRIER S.A.C., esta última si cuenta con un MOF, ROF y RIT.
Para contar con buenos trabajadores es necesario realizar un proceso de convocatoria y selección de personal, cosa que esta empresa no hace y cabe mencionar que se cuenta con trabajadores consanguíneos, entonces no estaría de más desarrollar un Plan de Contratación de Personal.
Otro importante tema es la incapacidad de laempresa para hacer frente a los riesgos; el personal carece de conocimiento adecuado para reducir estos y no se realiza adecuadamente la identificación y evaluación de los mismos, para superar esto se va a Implementar un Plan de Contingencia para los riesgos y Capacitar al personal para la adecuada identificación y evaluación de los mismos y por ultimo Implementar un programa de seguros parala empresa.
A pesar de todo lo mencionado en la empresa se puede observar que cuenta con planes a corto plazo, lo cual hace notar que se cumple con las metas trazadas y para administrar el riesgo se debe contar con políticas establecidas y escritas, que puedan al ser observadas influir en la toma de decisiones.
Por otro lado no hay especificaciones de tareas para cada personal lo cualhace que haya malos entendidos y toma de decisiones equivocadas entonces hace falta Elaborar un cronograma de actividades, además de establecer horarios y sanciones y por supuesto documentar las políticas y objetivos que se pretende alcanzar en un periodo determinado.
La Información que posee la empresa no es la más adecuada, además no es comunicada oportunamente, pues no permite que loscolaboradores cumplan con sus obligaciones y responsabilidades.
El control de entregas de pedidos para el área OLVA OFICINA se da de manera eficiente, debido a que cuentan con un sistema de control, el cual nos permite monitorear el reparto.
El hecho de no se realicen mantenimientos de archivos (físicos, digitales) entorpece la comunicación interna, que fluye inadecuadamente, En cuanto a lacomunicación externa, no se lleva del todo de manera segura, correcta y oportuna, generando poca confianza.
Los canales de comunicación no son los adecuados pues necesitan mejoras, no llega correctamente a los destinatarios, para ello se va a Mejorar la calidad de la información para que los colaboradores puedan cumplir con sus obligaciones y responsabilidades.
La Empresa tiene en claro laimportancia del control interno y la supervisión, sin embargo no cuenta con un plan de Control que ayude a la supervisión de sus operaciones en tanto que el monitoreo de las actividades es desarrollado de manera relativa y las deficiencias encontradas no son registrados ni comunicados a los responsables a tiempo, por tanto no se pueden tomar las medidas correctivas necesarias pero con el Diseño y la...