Control interno

MANUAL DE MECI

FONDO DE GARANTIAS DE ENTIDADES COOPERATIVAS FOGACOOP

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CONTENIDO Introducción Objetivo 1. 1.1 Subsistema Control Estratégico Ambiente de Control 1.1.1 Acuerdos, compromisos o protocolos éticos 1.1.2 Desarrollo del Talento Humano 1.1.3 Estilo de Dirección 1.2Direccionamiento estratégico 1.2.1 Planes y Programas 1.2.2 Modelo de operación por procesos 1.2.3 Estructura organizacional 1.3 Administración del Riesgo 1.3.1 Contexto estratégico 1.3.2 Identificación de riesgos 1.3.3 Análisis del riesgo 1.3.4 Valoración del riesgo 1.3.5 Políticas de administración de riesgos

2. 2.1

Subsistema de Control de Gestión Actividades de control 2.1.1 Políticas deoperación 2.1.2 Procedimientos 2.1.3 Controles 2.1.4 Indicadores 2.1.5 Manual de procedimientos

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2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3

Información Información primariaInformación secundaria Sistemas de Información Comunicación Pública Comunicación organizacional Comunicación informativa Organización

3. 3.1 3.1.1 3.1.2 3.2 3.2.1 3.2.2 3.3 3.3.1 3.3.2 3.3.3

Subsistema de Control de Evaluación Autoevaluación Autoevaluación del control Autoevaluación de gestión Evaluación Independiente Evaluación independiente al Sistema de Control Interno Auditoria Interna Planes demejoramiento Planes de mejoramiento institucional Planes de mejoramiento por proceso Planes de mejoramiento individual

4.

Documentos de referencia

5.

Equipos de Calidad y MECI en FOGACOOP

6.

Cumplimiento de los requisitos del Modelo Estándar de Control Interno MECI 1000:2005

7.
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Historial de Cambios
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8. 8.1 8.2 8.3

Anexos Mapa de Procesos Matriz de requisitos de la norma MECI 1000:2005 Normograma

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INTRODUCCIÓN

El presente manual tiene como finalidad describir el Modelo Estándar de Control Interno implementado por el FONDO DE GARANTIAS DE ENTIDADES

COOPERATIVAS – FOGACOOP-, para orientar a la entidad hacia el cumplimiento de los objetivos para los cuales fue creada mediante el Decreto 2206 de octubre 30 de 1998, a partirde los estándares definidos en el Decreto 1599 de 2005 que contiene la Norma MECI 1000:2005.

También presenta la forma como se armonizan el Sistema de Gestión de Calidad implementado en el Fondo con el Modelo Estándar de Control Interno en lo que se ha denominado el Sistema de Gestión Integral de FOGACOOP.

El Manual de MECI de FOGACOOP se encuentra a disposición de todos aquellos interesadosen nuestro Modelo Estándar de Control Interno como guía fundamental para el buen entendimiento de la estructura, composición y compromiso de la entidad.

Para su elaboración se han tenido en cuenta los criterios definidos en el Manual de Implementación del Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano MECI 1000:2005 así como en el documento Armonización Modelo Estándar de ControlInterno para el Estado Colombiano MECI 1000:2005 Sistema de Gestión de la Calidad NTCGP 1000:2004 Entidades Públicas que se relacionan como documentos de referencia y que pueden consultarse en la página web www.dafp.gov.co.

DIRECTOR

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