Copia De Seguridad De Caso Empresa Exportadora XYZ SAC V10

ADMINISTRACION FINANCIERA
CASO EMPRESA EXPORTADORA XYZ S.A.
XYZ SAC es una pequeña empresa familiar que se constituye para dedicarse a la producción y comercialización de “café tostado y molido”, yactualmente está evaluando cerrar un contrato de exportación con un cliente de Canadá.
El Gerente ha efectuado un estudio del proyecto y tiene la siguiente información:

1) Costos y Gastos:
laestructura de costos unitarios (por 01 bolsa de 500gr de producto terminado) es la siguiente:


La materia prima la compra 01 mes antes del embarque programado. La forma de pago es letra a 60 días.
Los otroscostos y gastos variables los contrata y paga en el mes de embarque (no se considera depreciación).
Los costos fijos son S/.12,920 mensuales.

2) Ingresos:
El precio acordado con el cliente es deUS$15.00 fob Callao por Bolsa de 500gr.
La forma de pago es con carta de crédito confirmada, a plazo 90días, fecha embarque.
Cada embarque es de 10,000 unidades. Se tiene programado efectuar 06embarques, siendo el 1ro a finales del 2do mes, y los próximos cada 60 días.
La Empresa califica para solicitar el drawback (5% del valor FOB), el cual se estima será cobrado a los 60 días de efectuado elembarque.

Se solicita:
1) Estimar el margen de rentabilidad unitario y total (antes del impuesto a la renta). Considerar que el proyecto necesita 15 meses de operación.

2) Elaborar el diagrama de Ganttde las actividades por ejecutar.

3) Elaborar el Flujo de Caja mensual proyectado en 02 monedas, y calcular el plan de financiamiento del proyecto. Considerar que la Empresa inicia con una cajainicial de S/.100,000. Se debe ajustar, para cada mes, la caja en soles y dólares, efectuando cambio de moneda para cubrir los déficits.
La Empresa tiene la posibilidad de obtener una línea de créditopre/post embarque al 14% TIEA (tasa de interés efectiva anual), con operaciones que le permiten financiar hasta un máximo de 90% del valor fob de cada embarque, a un plazo máximo de 90 días. Debe...